Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Содержание
  1. Страхование как финансовая категория, её специфика: сферы, отрасли и формы страхования
  2. Страхование как финансовая категория. Специфика, сферы, отрасли. Формы страхования и их особенности
  3. Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли
  4. Страхование как финансовая категория, ей специфика, сферы, отрасли и формы страхования
  5. Презентация на тему: Тема 20. Страхование как финансовая категория, ее специфика; сферы, отрасли и
  6. Слайд 2: 1. Экономическая сущность страхования
  7. Слайд 3: 1. Экономическая сущность страхования
  8. Слайд 4: Особенности финансовых отношений в сфере страхования
  9. Слайд 5: Страховые фонды
  10. Слайд 6: Структура страхового взноса: брутто — премия
  11. Слайд 7: Структура нетто – премии как составляющей брутто — премии
  12. Слайд 8: Структура нагрузки как составляющей брутто — премии
  13. Слайд 9: Развитие страхования
  14. Слайд 10: Развитие страхования в России
  15. Слайд 11: Страхование в России
  16. Слайд 12: Функции страхования
  17. Слайд 13: Характерные черты страхования
  18. Слайд 14: Технические условия, обязательные для существования эффективного предложения на страховом рынке
  19. Слайд 15: Государственное страхование: необходимость и преимущества
  20. Слайд 16: 2. Классификация страхования
  21. Слайд 17: 2. Классификация страхования
  22. Слайд 18: Признаки классификации страхования
  23. Слайд 19: Признаки классификации страхования
  24. Слайд 20: Признаки классификации страхования
  25. Слайд 21: Сострахование. Перестрахование
  26. Слайд 22: Классификация видов страхования в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации :
  27. Слайд 23: Классификация видов страхования в Законе РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015—1 (в ред. ФЗ от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ) «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 32.9):
  28. Слайд 24: 3. Страховые резервы как основа финансовой устойчивости страховых компаний
  29. Слайд 26: Резерв предупредительных мероприятий
  30. Слайд 27: Обязательные технические резервы
  31. Слайд 28: Дополнительные технические резервы
  32. Слайд 29: 4. Организационная система страхования. Участники страхования
  33. Слайд 30: Страховой рынок в финансовой системе
  34. Слайд 31: Страховой рынок в финансовой системе
  35. Слайд 32: К страховым организациям предъявляются следующие требования:
  36. Слайд 33: Задание на семинар:
  37. Последний слайд презентации: Тема 20. Страхование как финансовая категория, ее специфика; сферы, отрасли и: Спасибо за внимание
  38. Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы и отрасли
  39. Страхование как финансовая категория, ее специфика
  40. Тема 4: Страхование

Страхование как финансовая категория, её специфика: сферы, отрасли и формы страхования

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Страхование – одна из 3 сфер финансовой системы.

Страхование связано с распределением СОП и части НБ.

Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности.

Отличительные признаки страхования:

1) для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование.

Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно, меньше страховой тариф и риск.

Страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе;

2) характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств. Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям и физическим лицам.

Субъекты страхования 1. Страховщик – организация, осуществляющая страхование, имеющая на это лицензию.

К ней предъявляются определенные требования:

1) объем уставного капитала;

2) невозможность заниматься торговой и производственной деятельностью.

2. Страхователь – юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования и вносящее страховые взносы.

Застрахованный – это лицо, указываемое в договоре страхователем, жизнь или здоровье которого является объектом страховой защиты.

Выгодоприобретатель – лицо, которое получает страховое возмещение в случае, если его не может получить страхователь.

Две категории посредников на страховом рынке:

1) страховой агент – это физическое лицо, которое заключает договор страхования от имени страховщика (страховой компании) за комиссионное вознаграждение, он – внештатный сотрудник страховой компании;

2) страховой брокер – это юридическое лицо, которое по поручению страховщика или страхователя заключает договоры страхования за комиссионное вознаграждение.

Это обычно компания, не получившая лицензии, но желающая действовать на страховом рынке. Перестрахователь и перестраховщик – это страховые компании, заключающие договор перестрахования.

Перестраховщик принимает на себя часть страховых рисков перестрахователя вместе с частью страховых взносов.

Страховая сумма – сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье и т. д.

Страховая оценка – это стоимость объекта для страхования за вычетом износа. Страховая сумма не должна превышать страховую оценку.

Страховое обеспечение – это отношение страховой суммы к стоимости имущества, принимаемого к страхованию.

СПЕЦИФИКА СТРАХОВАНИЯ

Экономическая цель страхования состоит в возмещении убытков, возникающих в хозяйственной сфере тех или иных лиц, путем разложения убытков между многими субъектами, что достигается посредством создания централизованного страхового фонда за счет децентрализованных источников, каковыми являются взносы лиц, участвующих в его образовании.

Черты страхового обязательства – обязанность страховщика по возмещению убытков, которые могут возникнуть в хозяйственной сфере страхователя от действия определенных причин, обязанность страхователя вносить страховые платежи.

Экономическая специфика страхования накладывает отпечаток и на структуру страховых правоотношений. Всякое относительное правоотношение представляет собой связь по типу «прямых проводов», протянутых между известными точками пространства, тогда как для абсолютного правоотношения характерна «беспроволочная связь», соединяющая данную точку с абсолютно не определенным числом всех прочих точек.

Структуру страховых правоотношений с участием одного и того же страховщика можно условно изобразить в виде проводов, расходящихся, подобно лучам, из одной точки и соединяющих данную точку с большим, но в то же время абсолютно определенным числом других точек.

Именно благодаря этому становится достижимой экономическая цель страхования – разложение убытков между самими страхователями. Договор страхования вообще может быть заключен только с крупным, планомерно организованным страховым предприятием. Приведенное положение, правильное для нашей страны, не является универсальным.

Позднее авторы отказались от включения «крупного, планомерно организованного страхового предприятия» в число юридических признаков страхования.

Специфика страхования заключается в том, что оно одновременно является и объектом, и субъектом государственного регулирования.

Это означает, что, с одной стороны, страхование регулируется государством, функционирует в рамках как общих, так и специфических, относящихся только к страховой индустрии правил.

С другой стороны, страхование является элементом государственного регулирования социально-экономических процессов и обеспечения устойчивости производства и потребления.

Эти явления – две стороны одного процесса, тесно связанные между собой: государственное регулирование страховой деятельности направляет развитие страхования таким образом, который представляется государству наиболее целесообразным с точки зрения его влияния на другие макроэкономические и социальные явления.

И, напротив, для эффективного использования страхования в регулировании социально-экономических процессов необходим хорошо отлаженный механизм воздействия на само страхование.

Любое решение, принимаемое государством в области страхования, должно оцениваться как с позиции страхового рынка (т. е.

в соответствии с его непосредственным результатом в области регулирования страховой деятельности), так и с учетом его дальнейшего влияния на экономику в целом, а также его социального эффекта.

СФЕРЫ, ОТРАСЛИ (ПЕНСИОННОЕ, МЕДИЦИНСКОЕ И ДР.) СТРАХОВАНИЯ

Государственное социальное страхование.

Виды государственных пенсий: по старости, по инвалидности, пенсия за выслугу лет, социальная пенсия – лицам, не имеющим права на получение трудовой пенсии.

Государственные пособия выплачиваются по линии социального страхования и по линии социального обеспечения за счет средств бюджета:

1) пособие, связанное с материнством и рождением детей;

2) пособие по беременности и родам. Выплачивается женщине в полном размере заработка;

3) пособие беременным при своевременной регистрации (до 12 недель) в размере 50 % минимального размера оплаты труда (МРОТ) – единовременная выплата;

4) пособие по рождению ребенка, равное 15 МРОТ; 5 пособие на период отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет. Равно 2 МРОТ, выплачивается ежемесячно;

6) пособие по уходу за ребенком до 3 лет без сохранения оплаты отпуска. Равно 50 % от МРОТ;

7) ежемесячное пособие на ребенка до 16 лет (а учащимся в общеобразовательных школах – до окончания учебного заведения). 70 % МРОТ;

8) пособие на погребение – 5 МРОТ;

9) пособие по безработице – выплачивается в течение 12 месяцев;

10) пособие беженцам и вынужденным переселенцам.

Имущественное страхование:

1) сельскохозяйственное;

2) транспортное;

3) страхование имущества юридических лиц (все, что не входит в сельскохозяйственное и транспортное страхование);

4) страхование имущества физических лиц:

а) строений;

б) животных;

в) домашнего имущества;

г) транспортных средств граждан.

Страхование рисков включает:

1) производственные риски;

2) строительные риски;

3) коммерческие риски;

4) финансовые риски;

5) валютные риски;

6) атомные риски.

Личное страхование делится на 2 подотрасли:

1) страхование жизни;

2) страхование от несчастных случаев.

Основные случаи страхования жизни: 1 на дожитие;

2) на случай смерти.

3) на случай смерти и потери здоровья;

4) смешанное страхование;

5) страхование ренты;

6) страхование детей.

Страхование от несчастных случаев:

1) индивидуальное страхование от несчастного случая;

2) страхование от несчастных случаев работников предприятий.

Страхование ответственности. Страховщик страхует страхователя от имущественной ответственности перед третьим лицом, которому страхователь нанес ущерб своими действиями или бездействием.

Основанием для объявления наступления страхового случая служит решение суда о взыскании суммы ущерба с застрахованного в пользу потерпевшего.

При заключении договора страхования ответственности известны 2 лица – страхователь и страховщик, получатель неизвестен.

Чтобы сохранялась заинтересованность страхователя в недопущении ущерба, страховщик должен оставить часть возмещаемого ущерба страхователю (70–80 % вносит страховщик, остальное – страхователь).

Неизвестна величина ущерба (устанавливается максимальный предел страховой ответственности).

Защищают прежде всего интересы страхователя, но в немалой степени и потерпевшего. Страхование ответственности в определенной степени снижает ответственность самих страхователей (виновников нарушения).

ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ И ИХ ОСОБЕННОСТИ

В Гражданском кодексе закреплена система страховых обязательств, в соответствии с которой страхование осуществляется на основании договоров имущественного и личного страхования (ст. 927 ГК).

Личное страхование:

1) страхование жизни;

2) страхование от несчастных случаев и болезней;

3) медицинское страхование.

Имущественное страхование:

1) страхование средств наземного транспорта;

2) страхование средств воздушного транспорта;

3) страхование средств водного транспорта;

4) страхование грузов;

5) страхование других видов имущества;

6) страхование финансовых рисков:

а) остановки производства или сокращения объема производства в результате оговоренных событий;

б) потери работы (для физических лиц);

в) банкротства;

г) непредвиденных расходов;

д) неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

е) понесенных застрахованным лицом судебных расходов (издержек);

ж) иных событий.

Страхование ответственности:

1) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

2) страхование гражданской ответственности перевозчика;

3) страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;

4) страхование профессиональной ответственности:

а) нотариальной деятельности;

б) врачебной деятельности;

1 в иных видов профессиональной деятельности;

5) страхование ответственности за неисполнение обязательств;

6) страхование иных видов гражданской ответственности.

Указанные виды (подвиды) страхования могут осуществляться в добровольной либо обязательной форме.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.

Суть обязательного страхования заключается в том, что обязанным в договоре является страхователь, который страхует за свой счет риск выгодоприобретателя (если только выгодоприобретателем не является пассажир, риск которого страхуется за его счет), будучи с точки зрения закона ответственным за данное лицо либо обязанным перед ним. В силу этих причин страхователь не вправе уклониться от заключения обязательного договора страхования либо заключить его на менее выгодных по сравнению с предусмотренными законом условиях.

Обязательное социальное страхование – часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам.

Обязательное имущественное страхование для имущества юридических лиц может быть установлено законом лишь в отношении имущества, являющегося государственной или муниципальной собственностью (п. 3 ст. 935 ГК).

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Источник: https://studopedia.ru/6_147557_strahovanie-kak-finansovaya-kategoriya-ee-spetsifika-sferi-otrasli-i-formi-strahovaniya.html

Страхование как финансовая категория. Специфика, сферы, отрасли. Формы страхования и их особенности

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли
⇐ ПредыдущаяСтр 4 из 10Следующая ⇒

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных и личных интересов юридических и физических лиц, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев, за счет денежных фондов, формируемых страховщиком из уплачиваемых страховых премий страхователей и иных средств страхования.

Особенности страхования как финансовой категории:

1) Наличие рисков вероятности и возможности наступления страхового случая, способных нанести ущерб; 2) для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения; 3) присутствует возвратность страховых платежей, поступивших в страховой фонд, но только при наступлении страхового случая; 4) для страхового фонда характерно перераспределение средств по территории и во времени.

Роль страхования заключается в обеспечивании непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства.

Можно выделить следующие отрасли страхования:

1) Имущественное, которое подразделяется на: промышленное, строительное, торговое, с/х, гражданское (дом.имущ, строительство квартир, транспортное средство)

2) Страхование уровня жизни: социальное и личное (от несчастных случаев и жизни)

3) Страхование ответственности: ОСАГО и страхование задолженности

4) Страхование предпринимательских рисков: кредитные риски, биржевой деятельности, брокерской деятельности, страхование в случае непредвиденной обстановки.

Выделяют две формы страхования: обязательное и добровольное.

Особенностью обязательного страхования является следующее: 1)действует в силу закона ( законом определена страховая сумма, страховой тариф и условия); 2) Сплошной обхват объектов, указанных в законе; 3)Автоматичность, 4)Бессрочность (действует, пока действует закон и пока предприятие располагает имуществом, указанным в законе); 5)Присутствует нормированное страховое обеспечение.

Особенностью добровольного страхования является: 1)Действует в силу закона и на добровольных началах.

Общие условия определены законом, а конкретные – по видам страхования- определяют страховые организации; 2)Присутствует выборочность добровольность участия; 3) действует только при уплате разового или периодичного страхового взноса; 4) Всегда ограничено сроком страхования; 5) Страховое обеспечение зависит от желания страхователя.

Классификация в страховании. Страховой рынок. Страховая услуга. Продавец и покупатель страховых услуг.

Страхование делится на :

1) Имущественное, которое подразделяется на: промышленное, строительное, торговое, с/х, гражданское (дом.имущ, строительство квартир, транспортное средство)

2) Страхование уровня жизни: социальное и личное (от несчастных случаев и жизни)

3) Страхование ответственности: ОСАГО и страхование задолженности

4) Страхование предпринимательских рисков: кредитные риски, биржевой деятельности, брокерской деятельности, страхование в случае непредвиденной обстановки.

Страховой рынок — это:

а) особая социально-экономическая среда, совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта, функционирующая по закону стоимости и закону спроса и предложения;

б) форма организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для страховой защиты общества;

в) совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Страховая услуга — специфический товар, предлагаемый на страховом рынке. Она может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Перечень видов страхования — ассортимент страхового рынка.

Участниками страхового рынка выступают продавцы – страховщики – это организации (юр.лица) проводящие страхование и принимающие на себя обязательство возместить ущерб имуществу или выплатить страховую сумму ( в личном страховании) при наступившем страховом случае;

— покупатели — страхователи – это физич и юр лица, заключающие договор со страховщиком, это лицо уплачивающее страховые взносы (премии) и имеющее право при наступившем страховом случае получить денежную сумму.

А так же покупателями могут выступать : страховые актуалии- это граждане РФ, имеющие квалификационный атестат и осуществляющие свою дечтельность на основании ТД или гражданско-правового договора сто страховщиком по расчетам страховых тарифов, резервов и т.д. Страховые брокеры – это юр или физ лицо, осуществляющее посредническую деятельность по страхованию.

Внебюджетные фонды, их специфические признаки. Классификация внебюджетных фондов.

Государственные внебюджетные фонды– это государственные фонды денежных средств, образуемые вне федерального бюджета, управляемые органами государственной власти РФ.

Внебюджетные фонды стали создаваться после принятия закона РСФСР от 10.10.91г. №1734-1 «Об основах бюджетного устройства и процесса в РСФСР», который утратил силу в связи с принятием бюджетного кодекса РФ.

Они предназначены для осуществления расходов на социальное обеспечение по возрасту, болезни и инвалидности, потере кормильца, рождению и воспитанию детей, охране здоровья, медицинской помощи и в других случаях, предусмотренных законом РФ о социальном обеспечении.

Спецификойвнебюджетных фондов является четкое закрепление за ними доходных источников и строго целевое использование средств.

В число государственных социальных внебюджетных фондов РФ в настоящее время входят: Пенсионный фонд РФ (ПФ РФ), Фонд социального страхования (ФСС) и Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС).

До 2010г. доходы государственных внебюджетных фондов РФ формировались за счет единого социального налога (ЕСН), который с 01.01.10г. заменен на уплату взносов в данные фонды в соответствии с ФЗ.

В настоящее время отчисления рассчитываются от годового фонда оплаты труда, за которого эти взносы платит работодатель, составляют 30 %, из которых: 22% — в ПФ РФ, 2,9% — в ФСС, 5,1% — в ФФОМС.

Пенсионный фонд в РФ является самостоятельным внебюджетным фондом, денежные средства которого не входят в состав федерального бюджета, других бюджетов и фондов и не подлежат изъятию на другие цели, кроме выплаты пенсий.

ПФР занимается не только выплатой пенсий, сегодня это крупнейшая федеральная система оказания государственных социальных услуг в РФ, которая сопровождает человека с самого рождения:

1. осуществляется введение учета пенсионных прав;

2. установление и выплата пенсий;

3. осуществляется сбор страховых взносов работодателей на обязательное пенсионное и медицинское страхование;

4. осуществляется выдача сертификатов на материнский капитал и выплачиваются средства на него;

5. ведется учет пенсионных накоплений граждан и осуществляется взаимодействие с 35 управляющими компаниями;

6. ведутся программы государственногософинансирования пенсий.

Фонд социального страхования (ФСС) – это один из государственных внебюджетных фондов, созданный для обеспечения обязательного социального страхования граждан России.

Основные задачи ФСС:

1. Обеспечение гражданам государственных пособий на лечение, реабилитацию и оздоровление.

2. Участие в системе разработки и реализации государственных программ охраны здоровья населения.

3. Осуществление мер, обеспечивающих финансовую устойчивость ФСС.

4. Организация работы по подготовке и повышению квалификации специалистов.

5. Сотрудничество с аналогичными фондами.

Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС) – это один из государственных внебюджетных фондов, созданный для финансирования медицинского обслуживания граждан в РФ.

Субъектами являются застрахованные лица, страхователи и ФФОМС.

Участниками являются территориальные ФОМС, страховые и медицинские организации.

Страхователями являются лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (организации, ИП и физические лица, не признаваемые ИП).

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Рекомендуемые страницы:

Источник: https://lektsia.com/4x52b9.html

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Страхование — система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями — страховыми компаниями — за счет формируемого из взносов страхователей (премии) страхового фонда, используемого для возмещения убытков, понесенных страхователем в результате страхового случая.

Страховой случай — совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

При страховании обязательно наличие двух сторон — страховщика и страхователя. В условиях рыночной экономики страхование выступает как средство защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и в то же время как коммерческая деятельность, приносящая прибыль.

Страхование как финансовая категория характеризуется следующими признаками:

1) замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками;

2) формирование целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;

3) зависимость размера страхового платежа (взноса) от количества участников создания страхового фонда;

4) получение прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.

Страховой рынок реально представляет собой совокупность страхователей, страховщиков, страховых посредников и организаций, образующих страховую инфраструктуру (консалтинговые фирмы и т.п.

Специфичность страхования выражается в:

— случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;

— вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;

— неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;

-частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования).

Осноные функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Страхование классифицируется по объектам страхования и по роду опасностей. Страхование по объектам общепринято и делится на страхование по: отраслям, подотраслям и видам. Страхование по роду опасностей применяется только в имущественном страховании. Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них опасностей по соответствующим тарифным ставкам.

По форме собственности страховые организации подразделяются на государственные и негосударственные, реализующие свои услуги на внутреннем, внешнем и смешанном рынке в сфере обязательного и добровольного страхования.

По формам организации страхование бывает:

· государственным, когда в качестве страховщика выступает государство;

· акционерным, где страховщиком выступает частный капитал в виде различных обществ с уставным капиталом (акции, ценные бумаги), принадлежащим физическим лицам;

· взаимным страхованием (общество взаимного страхования), когда негосударственные организационные формы создаются физическими или юридическими лицами на долевой основе и не с коммерческой целью, а с целью страховой защиты своих имущественных интересов;

· медицинским страхованием. Данная организационная форма страховой деятельности предназначена для социальной защиты населения.

В зависимости от объектов страхования различают отрасли страхования. Так, личное страхование разделяют на следующее.

· Страхование жизни:

· Страхование от несчастных случаев и болезней:

· Медицинское страхование:

· Имущественное страхование.

· Страхование финансовых рисков:

· Страхование ответственности.

Вместе с тем, страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах.

Обязательным страхованием управляет государство, которое обязывает юридических и физических лиц делать взносы для обеспечения общественных интересов.

Обязательное страхование вводится посредством законодательных актов и законов, где предусмотрены объекты страхования, объем ответственности, нормы страхового обеспечения, права и обязанности сторон, порядок начисления тарифных ставок страховых платежей и другие актуальные вопросы.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем (физическим или юридическим лицом) и страховщиком. По соглашению сторон возможно присутствие посредника — брокера или страхового агента.

Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона.

Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Источник: https://studopedia.org/8-125977.html

Страхование как финансовая категория, ей специфика, сферы, отрасли и формы страхования

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Отличительные признаки страхования:

1) для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно, меньше страховой тариф и риск. Страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе;

2) характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств. Субъекты страхования 1. Страховщик – организация, осуществляющая страхование, имеющая на это лицензию.2. Страхователь – юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования и вносящее страховые взносы.

Две категории посредников на страховом рынке: 1) страховой агент – это физическое лицо, которое заключает договор страхования от имени страховщика (страховой компании) за комиссионное вознаграждение, он – внештатный сотрудник страховой компании;2) страховой брокер – это юридическое лицо, которое по поручению страховщика или страхователя заключает договоры страхования за комиссионное вознаграждение. Это обычно компания, не получившая лицензии, но желающая действовать на страховом рынке. СПЕЦИФИКА СТРАХОВАНИЯ.Черты страхового обязательства – обязанность страховщика по возмещению убытков, которые могут возникнуть в хозяйственной сфере страхователя от действия определенных причин, обязанность страхователя вносить страховые платежи. Специфика страхования заключается в том, что оно одновременно является и объектом, и субъектом государственного регулирования. Это означает, что, с одной стороны, страхование регулируется государством, функционирует в рамках как общих, так и специфических, относящихся только к страховой индустрии правил. С другой стороны, страхование является элементом государственного регулирования социально-экономических процессов и обеспечения устойчивости производства и потребления. СФЕРЫ, ОТРАСЛИ. Виды государственных пенсий: по старости, по инвалидности, пенсия за выслугу лет, Государственные пособия выплачиваются за счет средств бюджета: 1) пособие, связанное с материнством и рождением детей;2) пособие по беременности и родам. Выплачивается женщине в полном размере заработка;6) пособие по уходу за ребенком до 3 лет без сохранения оплаты отпуска. Равно 50 % от МРОТ;7) ежемесячное пособие на ребенка до 16 лет;8) пособие на погребение ;9) пособие по безработице – выплачивается в течение 12 месяцев. Имущественное страхование:1) сельскохозяйственное;2) транспортное;3) страхование имущества юридических/физ лиц .Страхование рисков включает:

1) производственные риски;2) строительные риски;3) коммерческие риски итп. Личное страхование делится на 2 подотрасли:1) страхование жизни;2) страхование от несчастных случаев. Страхование от несчастных случаев.

Страхование ответственности. Страховщик страхует страхователя от имущественной ответственности перед третьим лицом, которому страхователь нанес ущерб своими действиями или бездействием. ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ И ИХ ОСОБЕННОСТИ.Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.

Суть обязательного страхования заключается в том, что обязанным в договоре является страхователь, который страхует за свой счет риск выгодоприобретателя будучи с точки зрения закона ответственным за данное лицо либо обязанным перед ним.

В силу этих причин страхователь не вправе уклониться от заключения обязательного договора страхования либо заключить его на менее выгодных по сравнению с предусмотренными законом условиях.Обязательное социальное страхование – часть государственной системы социальной защиты населения.

Обязательное имущественное страхование для имущества юридических лиц может быть установлено законом лишь в отношении имущества, являющегося государственной или муниципальной собственностью.

Дата добавления: 2015-01-30; просмотров: 31 | Нарушение авторских прав

1 | 2 | 3 | | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 |

lektsii.net — Лекции.Нет — 2014-2020 год. (0.008 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав

Источник: https://lektsii.net/3-14654.html

Презентация на тему: Тема 20. Страхование как финансовая категория, ее специфика; сферы, отрасли и

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Экономическая сущность страхования.Классификация страхования.Страховые резервы как основа финансовой устойчивости страховых компанийОрганизационная система страхования. Участники страхования.Юданова А.Л.

2

Слайд 2: 1. Экономическая сущность страхования

Страхование – это экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также иных случаях.1. Экономическая сущность страхования

3

Слайд 3: 1. Экономическая сущность страхования

Страхование представляет собой экономическую категорию, входящую составной частью в категорию финансов.Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.

Суть страхования заключается в создании целевых денежных фондов, формируемых за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц, с последующим их использованием на возмещение ущербов.

Это значит, что создание целевых фондов, компенсация материальных потерь хозяйствующим субъектам и гражданам производится посредством денежных отношений через оборот денежных средств.

И эти перераспределительные отношения, возникающие в процессе формирования и использования по назначению указанных денежных фондов, выражаются через страхование как финансовую категорию.1. Экономическая сущность страхования

4

Слайд 4: Особенности финансовых отношений в сфере страхования

В связи с этим страхование выделено в отдельную группу в силу специфики страховых отношений, включающих механизм формирования фондов страховых организаций, их использование методами, отличными от применяемых в других сферах финансовых отношений.

Так, при страховании имеют место отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных законом или договором случаях.Особенности финансовых отношений в сфере страхования

5

Слайд 5: Страховые фонды

Эти фонды, которые обычно называют страховыми, могут быть созданы:путем самострахования (т. е. децентрализованное накопление каждым субъектом хозяйствования необходимых материальных и финансовых резервов),за счет резервирования в централизованном порядке,посредством внесения взносов юридических и физических лиц в страховую организацию (т. е. собственно страховая форма).Страховые фонды

6

Слайд 6: Структура страхового взноса: брутто — премия

Страховой взнос, или брутто-премия, представляет собой размер страховых платежей по договору страхования, уплачиваемый страхователем страховщику (страховой организации) за определенный период со всей страховой суммы.Брутто-премия зависит от величины страховой суммы, степени риска и периода, за который делается этот страховой взнос.

Этот период по продолжительности может не совпадать с общим сроком страхования.Структура брутто-премии отражает экономический механизм страхования. В ней можно выделить два элемента:нетто-премию, предназначенную для страховых выплат по условиям договора страхования,и нагрузку, предназначенную для покрытия расходов по ведению дела и получения прибыли от страховых операций.

Структура страхового взноса: брутто — премия

7

Слайд 7: Структура нетто – премии как составляющей брутто — премии

Нетто-премияНакопительный(сберегательный)взносРисковая(гарантийная)надбавкаРисковый взносРисковый взнос применяется для покрытия риска по всем видам страхования, т. е. он используется для страховых выплат при наступлении страхового случая. В структуре нетто-премии он присутствует всегда.

Рисковая (гарантийная или стабилизационная) надбавка предназначена для компенсации возможного превышения фактических выплат над расчетными, учтенными в виде рискового взноса. В структуру нетто-премии эта надбавка может не включаться.

Накопительный (сберегательный) взнос предназначен для накопления суммы, выплачиваемой по условиям долгосрочного договора страхования жизни — в случае дожития застрахованного до определенной даты (по риску дожития). Накопительный взнос должен инвестироваться с целью получения дохода.

Он является структурным элементом нетто-премии долгосрочных договоров страхования жизни.

8

Слайд 8: Структура нагрузки как составляющей брутто — премии

Традиционные,характерные для любоговида деятельностиСпецифические, в том числе:комиссионныевознаграждения напроведениепредупредительныхмероприятий, на проведениеэкспертизы и т.п.НагрузкаПрибыль от страховых операцийЗатраты на ведение определенного дела

9

Слайд 9: Развитие страхования

Упоминания о системе коллективного распределения (раскладки) ущерба связаны с торговыми караванами (Вавилон, Палестина, Финикия, Древняя Греция) с древних времен.В VIII—IХ вв. н.э.

при организации гильдейской и цеховой взаимопомощи происходит постепенный переход к системе страхования, базирующейся на предварительном внесении страховых платежей и возмещении ущерба за счет созданного фонда.

Постепенно страхование становится не только методом организации взаимопомощи, но и сферой предпринимательской деятельности (с созданием акционерных обществ, начиная со второй половины ХVII в.).Развитие страхования

10

Слайд 10: Развитие страхования в России

В России возникновение и развитие страхования относится к середине ХIХ в. В 1827 г. было учреждено Первое Российское, в 1835 г. – Второе Российское страховые общества от огня, в 1848 г. – общество «Саламандра». Операции личного страхования осуществляли акционерные общества «Жизнь» (1835 г.) и «Надежда» (1848 г.).

Суть страхования, выражающаяся в распределении убытков, в настоящее время остается той же, и характеризуется лишь более сложным механизмом и широким спектром распределительных отношений. Страхование проводится в основном в денежной форме, хотя на определенных стадиях развития оно имело также натуральную форму.

Развитие страхования в России

11

Слайд 11: Страхование в России

Согласно Закону РФ от 27 ноября 1992 г.

№ 4015 – 1 «Об организации страхового дела в РФ»страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.Страхование в России

12

Слайд 12: Функции страхования

рисковая функцияИменно страховой риск, как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим.предупредительная функцияпредполагает своевременное заключение договора страхования и перечисление страховых взносов с целью обеспечить финансирование мероприятий, связанных с сокращением страхового риска.

сберегательная функцияпризвана обеспечивать с помощью страхования накопление определенных договором страхования страховых сумм.контрольная функцияпозволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда.Распределительная функция применительно к страхованию проявляется через рисковую, предупредительную и сберегательную функции.

Функции страхования

13

Слайд 13: Характерные черты страхования

целевое назначение аккумулируемых средств, которые расходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) в заранее оговоренных случаях;вероятностный характер отношений, поскольку заранее неизвестно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;особая возвратность средств, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей (но не каждому страхователю в отдельности); формирование и использование страхового фонда основаны на принципе солидарной раскладки ущерба между участниками страхованияХарактерные черты страхования

14

Слайд 14: Технические условия, обязательные для существования эффективного предложения на страховом рынке

Вероятности наступления страхового случая независимы для всех индивидов.Так, актуарный механизм в состоянии гасить индивидуальные шоки, но не системные, касающиеся всего общества сразу. Традиционно не страхуемые риски — землетрясения, наводнения и прочие стихийные бедствия, социальные конфликты, революции и т.п.

Вероятность наступления страхового случая должна быть меньше единицы.Вероятность наступления страхового случая должна быть известна (должна существовать принципиальная возможность ее оценки).Не существует отрицательного отбора, то есть ситуации, когда страхуются от риска только люди, заведомо подверженные данному риску.

При выдаче страхового медицинского полиса страховщик может производить обязательную экспертизу здоровья клиента, иначе есть риск, что страховаться будут только больные люди.Нет опасности обмана (морального риска или морального ущерба).

Технические условия, обязательные для существования эффективного предложения на страховом рынке

15

Слайд 15: Государственное страхование: необходимость и преимущества

В то же время неполнота и неэффективность частных рынков вызывают необходимость государственного вмешательства, которое может осуществляться как в форме законодательного принуждения к определенным видам страхования в частных фирмах (например, обязательное страхование гражданской ответственности для автомобилистов), так и (чаще) в форме обязательного социального страхования (например, пенсионного, медицинского, страхования от безработицы).Преимущества социального (государственного) страхования :больше «пул» (число застрахованных) за счет обязательного (по закону) участия в страховых программах,нет опасности отрицательного отбора, поскольку страхование по закону обязательно для всех. В этом случае в число застрахованных всегда попадут и те, для кого риск наступления страхового случая высок, и те, для кого он практически равен нулю.Есть возможность перераспределять риски во времени. Государство имеет возможность занимать деньги (в форме внешнего или внутреннего долга) для покрытия системных рисков.Государственное страхование: необходимость и преимущества

16

Слайд 16: 2. Классификация страхования

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего.

В основу классификации страхования положены два критерия : различия в организации и в объектах страхования.В соответствии с этим делением применяются системы классификации по форме проведения и по объектам страхования.2.

Классификация страхования

17

Слайд 17: 2. Классификация страхования

социальное страхование (объект — потеря доходов и дополнительные расходы населения в результате потери трудоспособности, безработицы, а также в связи с материнством и другие выплаты);медицинское страхование (финансовые отношения, возникающие по поводу возмещения затрат на оказание медицинской помощи застрахованным гражданам при предоставлении помощи и ее оплате, как правило, страховой компанией медицинскому учреждению);личное страхование, связанное со страхованием жизни и здоровья граждан;имущественное страхование, где объектом страхования выступает имущество физических и юридических лиц;страхование предпринимательских рисков и ответственности2. Классификация страхования

18

Слайд 18: Признаки классификации страхования

По сферам : некоммерческое и коммерческое.Некоммерческое страхование включает социальное страхование, обязательное медицинское страхование и взаимное страхование. Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» и гл. 48 «Страхование» ГК РФ охватывается именно коммерческое страхование.

По объекту страхования (по отраслям): личное, имущественное и ответственности.Личное страхование имеет дело с интересами, связанными с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

Имущественное страхование выражает интересы страхователя или другого лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.Страхование ответственности отражает интересы, обусловленные возмещением страхователем причиненного им вреда (ущерба) физическому или юридическому лицу.

Каждая отрасль страхования подразделяется на подотрасли, а последние — на виды.Признаки классификации страхования

19

Слайд 19: Признаки классификации страхования

По отраслям производства и обращения : охватывает как общие, так и специфические риски, и простирается на присущие каждой отрасли материальные ценности и отношения людей: авиационное, автотранспортное, морское страхование, страхование строительно-монтажных работ, сельскохозяйственное, промышленное страхование, страхование инвестиций т.д.

Страхование, учитывающее специфику отрасли, называется комплексным, в нем объединяются виды страхования имущественного, личного и ответственности.Существует классификация по видам рисков, которые не связаны с отраслями производственной деятельности, например страхование огневых рисков, экологических рисков.

Признаки классификации страхования

20

Слайд 20: Признаки классификации страхования

По формам проведения :обязательное страхование, осуществляемое на основе федерального законодательства,добровольное страхование, базирующееся на заключении соответствующих договоров между страховщиками и страхователями.В зависимости от характера договоров и состава их участников:коллективное (групповое);индивидуальное страхование.Признаки классификации страхования

21

Слайд 21: Сострахование. Перестрахование

Сострахование — это организационно-правовой метод страхования какого-либо объекта, когда договор в отношении него заключается страхователем с несколькими страховщиками одновременно.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) риска исполнения части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).Сострахование.

Перестрахование.

22

Слайд 22: Классификация видов страхования в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации :

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации страховые услуги делятся по видам страхованияимущественное страхование (ст. 929),страхование ответственности (ст.931),страхование предпринимательских рисков (ст. 933), личное страхование (ст. 934).Классификация видов страхования в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации :

23

Слайд 23: Классификация видов страхования в Законе РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015—1 (в ред. ФЗ от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ) «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 32.9):

страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;пенсионное страхование;страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;страхование от несчастных случаев и болезней;медицинское страхование;страхование средств наземного, железнодорожного, воздушного, водного транспорта;страхование грузов;сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных структур, многолетних насаждений, животных);страхование имущества юридических лиц;страхование имущества граждан;страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, воздушного, водного, железнодорожного транспорта;страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;страхование предпринимательских рисков;страхование финансовых рисков.Классификация видов страхования в Законе РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015—1 (в ред. ФЗ от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ) «Об организации страхового дела в РФ» (ст. 32.9):

24

Слайд 24: 3. Страховые резервы как основа финансовой устойчивости страховых компаний

Страховой резерв страховой организации — это фонд, образуемый ею за счет полученных страховых взносов и предназначенный для выполнения принятых страховых обязательств в порядке и на условиях, предусмотренных как существующим законодательством, так и заключенным договором страхования.

От того, насколько правильно рассчитываются страховые резервы, как учитывают они неисполненные или исполненные не полностью обязательства, зависит финансовая устойчивость страховой компании, ее платежеспособность, возможность выполнить принятые перед страхователями обязательства по страховым выплатам.3.

Страховые резервы как основа финансовой устойчивости страховых компаний

25

Слайд 26: Резерв предупредительных мероприятий

формируется страховой организацией для осуществления предупредительных мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления страховых случаев или снижение размера возможного ущерба.С 2002 г.

образование этого резерва для страховой компании является добровольным.Резерв формируется за счет структурного элемента страхового взноса — части страхового взноса (нагрузки), которая предназначена для проведения предупредительных мероприятий по данному виду страхования.

Формирование и использование средств резерва предупредительных мероприятии осуществляется страховщиками на основании разработанного ими и согласованного с федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью положения.

Как правило, доля его в структуре брутто-премии не превышает 5%.Резерв предупредительных мероприятий

27

Слайд 27: Обязательные технические резервы

Величина технических резервов страховщика по видам страхования иным, чем страхование жизни, отражает неисполненные обязательства по договорам страхования по состоянию на дату составления отчета.

Метод их расчета основана на отнесения доходов (страховых премии) к тому периоду, за который они заработаны, и учета убытков (страховых выплат) в том отчетном периоде, в котором они возникли.Резерв незаработанных премий формируется страховой организацией для предстоящих выплат, т. е.

для выполнения неисполненных или исполненных не до конца обязательств по договору страхования, если за оставшийся не истекший срок действия договора страховой случай все же наступит.

Резервы убытков формируются страховой организацией для аккумуляции средств по предстоящим страховым выплатам, когда страховая компания знает, что страховой случай уже произошел, и страховые выплаты обязательно будут. В зависимости от того, насколько юридически обоснована заявка о наступившем страховом случае, в соответствии с российским страховым законодательством выделяют: резерв заявленных, но не урегулированных убытков и резерв произошедших, но не заявленных убытков.

28

Слайд 28: Дополнительные технические резервы

Резерв катастроф формируется лишь в том случае, если правилами страхования данной страховой компании предусмотрено возмещение ущерба при крупных авариях, катастрофах, действии непреодолимой силы и т. д.

Цель формирования резерва — концентрация денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, явившегося следствием крупномасштабной аварии или действия непреодолимой силы.

Резерв колебаний убыточности является дополнительным финансовым источником для страховых выплат в том случае, если значение убыточности в отчетном периоде превышает ее расчетное значение, учитываемое при определении страховых тарифов.

Под убыточностью понимается относительный показатель, рассчитываемый как отношение всех страховых выплат либо к суммарной страховой сумме (убыточность страховой суммы), либо к суммарному размеру страховых премий.

29

Слайд 29: 4. Организационная система страхования. Участники страхования

В страховании обязательно наличие двух сторон:1) специальной государственной, акционерной, взаимной и другой организации, ведающей созданием и использованием соответствующего фонда, — страховщика ;2) предприятий, организаций и граждан, вносящих в названный фонд установленные платежи, — страхователей.

Кроме того, участниками страховых отношений могут выступать застрахованный, выгодоприобретатель (лицо, назначенное для получения страховой суммы), иные третьи лица, которым причиняется вред (ущерб) действиями страхователя. Фонд, создаваемый посредством страхования, является одним из видов страхового фонда.4.

Организационная система страхования. Участники страхования

30

Слайд 30: Страховой рынок в финансовой системе

Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено рядом обстоятельств :существует объективная потребность в страховой защите, что приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества;денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком. В результате страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве.Страховой рынок в финансовой системе

31

Слайд 31: Страховой рынок в финансовой системе

Очевидна связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами домашних хозяйств, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения.

Так, специфические отношения складываются между страховым рынком, государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами при организации обязательного страхования. Таким образом страховой рынок – составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты.

Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммы.Страховой рынок в финансовой системе

32

Слайд 32: К страховым организациям предъявляются следующие требования:

лицензирование страховой деятельности;установление минимального размера уставного капитала;дифференцированный подход в зависимости от объекта страхования;установление возможных направлений инвестирования активов;контроль платежеспособности страховщика.К страховым организациям предъявляются следующие требования:

33

Слайд 33: Задание на семинар:

1. Подготовиться по лекции.2.

Изучить сайт Федеральной службы по финансовым рынкам:структура сайта,связь данной службы со страхованием в настоящий момент,годовые отчеты ФСФР или за 2011-2012 гг, или за 2009 г.

(просмотреть)Доклад о результатах и основных направлениях деятельности на 2013-2015 годы (структура доклада, программы ФСФР России, основные показатели деятельности)Задание на семинар:

34

Последний слайд презентации: Тема 20. Страхование как финансовая категория, ее специфика; сферы, отрасли и: Спасибо за внимание

Источник: https://slide-share.ru/tema-20-strakhovanie-kak-finansovaya-kategoriya-ee-specifika-sferi-otrasli-i-217810

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы и отрасли

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Страхование – это совокупность своеобразных замкнутых перераспределений отношений между его участниками по поводу формирования за счет целевых взносов, предназначенных для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектом хозяйствования. Можно выделить признаки, характеризующие специфичность страхования:

1) при страховании возникает денежное перераспределение отношений, обусловленное наличием вероятности поступления непредвиденных событий, т.е. страховых случаев;

2) при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которое всегда носит замкнутый характер;3) страхование предусматривает перераспределение ущерба;

4) замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств страховых фондов.

Экономические отношения между страховщиком и страхователем регулируются специальным договором страхования, при этом страхование по одному договору может осуществляться совместно несколькими страховщиками. Такое совместное страхование называется – сострахование.

Уменьшение страхового риска может осуществляться и путем перестрахования, в этом случае страховщик свои договоренные обязательства перед страхователем, полностью или частично страхует у другого страховщика, который называется перестраховщиком, таким образом, страховые компании оказываются связанными взаимными обязательствами по возмещению ущерба перед страхователем, а страховщик выдает страхователю страховой полис, который подтверждает договор страхования.

Всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей:

1) имущественная; 2) социальная; 3) личная; 4) страхование ответственности; 5) страхование риска

В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности.

В социальном уровень дохода гражданина, в личном – его жизнь, здоровье и трудоспособность.

Социальное и личное страхование могут быть объединены в более крупную отрасль, а именно страхование семейных доходов.

При страховании ответственности в качестве субъектов выступают обязанности страхователей выполнять договоренные условия по поставкам продукции, погашения задолженности кредиторам или возмещения материального или иного ущерба, если он был нанесен другим лицом (например, если при автоаварии владелец транспортного средства нанес ущерб транспорту и здоровью другого лица, то в силу законодательства по возмещению вреда он обязан оплатить соответственные расходы пострадавшего при страховании ответственности возмещение ущерба производит страховая организация).

Объектом страхования в предпринимательских рисках является риск неполучения прибыли или образования убытков.

В зависимости от форм собственности, имущественное страхование делится на несколько подотраслей:1) страхование имущества государственного предприятия, колхозов, арендаторов, кооперативов, общественных организаций;

2) социальное страхование включает страхование пособия, пенсии, льгот, медицинское страхование;

3) личное страхование включает страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

По страхованию ответственности подотраслями выступают:

— страхование на случай возмещения труда, которое также называют страхованием гражданской ответственности; — страхование задолженности.

Подотраслями страхования предпринимательских рисков являются различные сферы коммерческой деятельности: производственная, брокерская, маклерская, банковская, биржевая и др. деятельности по извлечению доходов или прибыли.

В целях непосредственной организации страховых отношений, подотрасли делятся на виды страхования. Такими конкретными видами имущественного страхования являются: страхование строений, домашнего хозяйства, средств транспорта, животных, с/х урожая и др.

В качестве вида социального страхования выступают страхования: пенсии по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца.

По личному страхованию проводятся такие виды страхования: смешанное страхование жизни, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование детей.

По страхованию ответственности осуществляется страхование непогашенного кредита или другой задолженности, страхование гражданской ответственности владельцев источников повышенной опасности.

По страхованию предпринимательских рисков выделяют следующие виды: страхование на случай снижения оговоренного уровня рентабельности или дохода, страхование на случай непредвиденных убытков, страхование от простоя оборудования и др.

Из всего выше сказанного можно сделать вывод, что страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами.

Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации. Страхование предназначено для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страхового события (случая).

Источниками средств являются платежи (юр. и физ. лиц) – обязательные и добровольные.



Источник: https://infopedia.su/14x939f.html

Страхование как финансовая категория, ее специфика

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

Как экономическая категория, страхование — это совокупность распределительных отношений по поводу формирования специальных фондов за счет средств участников страхования в целях возмещения им возможного чрезвычайного имущественного ущерба в связи со стихийными бедствиями и другими непреодолимыми событиями в жизни общества или отдельных его граждан.

Признаки страхования:

наличие перераспределительных отношений;

наличие страхового риска (и критерия его оценки) страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, то есть страховые отношения носят вероятностный характер;

формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

замкнутая раскладка ущерба путем создания страхового фонда. Страхование предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов;

перераспределение ущерба в пространстве и времени;

возвратность страховых платежей (возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд) Размеры взносов, зачисляемых в страховой фонд, рассчитываются таким образом, чтобы все средства, за исключением расходов на проведение страхования, были возвращены страхователям в качестве компенсационных выплат;

самоокупаемость страховой деятельности.

Функции страхования:

• рисковая функция, направленная на возмещение случайно возникающего ущерба;

• предупредительная функция (обеспечивает финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска) предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий.

Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции.

В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий;

• сберегательная функция (денежные средства накапливаются в страховом фонде до определенного момента, установленного условиями договора страхования, и выплачиваются по истечении его);

2. Контрольная функция (обеспечивает строго целевое формирование и использование средств страхового фонда).

Контрольная функция страхования заключается в направлении распределительных потоков по формированию и использованию страховых фондов согласно потребностям и возможностям общества на соответствующем этапе его развития.

Проявляется она, в частности, в контроле за своевременностью и полнотой уплаты страховых взносов в соответствующие страховые фонды, в определении обоснованных сумм страхового возмещения, расторжении договоров добровольного страхования и т. п.

Реализуя свои основные функции, страхование создает целостную систему защиты имущественных интересов граждан, предприятий и государства.

Существо страховых отношений проявляется через классификацию страхования и прежде всего по объектам страхования.

Классификация страхования — система деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений. В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Отрасль страхования — это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами. Исходя из объектов страхования, различают три отрасли страхования:

1) личное,

Личное страхование — отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение страхователя или застрахованного лица

2)имущественное,

Имущественное страхование — отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. При этом страхователями могут быть не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

3)страхование ответственности.

Страхование ответственности — отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту

Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования. Он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов, выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов.

Личное страхование включает следующие виды: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование

Имущественное страхование включает следующие виды: страхование средств наземного транспорта; страхование средств воздушного транспорта; страхование средств водного транспорта; страхование грузов; страхование других видов имущества; страхование финансовых рисков

Страхование ответственности включает следующие виды: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование ответственности перевозчика; страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности; страхование профессиональной ответственности; страхование ответственности за неисполнение обязательств; страхование иных видов гражданской ответственности

Вид страхования включает отдельные разновидности. Разновидности страхования — это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.

Разновидностями личного страхования являются: страхование детей, страхование к бракосочетанию (свадебное), смешанное страхование жизни, страхование дополнительной пенсии, страхование на случай смерти и потери здоровья и др.

Разновидностями имущественного страхования являются: страхование строений, основных и оборотных фондов, животных, домашнего имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур и др. А также страхование от потери работы (для физических лиц), банкротства, неисполнения договорных обязательств и др.

Разновидностями страхования ответственности являются страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности, страхование от убытков вследствие перерывов в производстве и др

Отрасли, виды и разновидности страхования

Отрасль страхования Вид страхования Разновидности страхования
Личное страхование страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование страхование детей, страхование к бракосочетанию (свадебное), смешанное страхование жизни, страхование дополнительной пенсии и др.
Имущественное страхование страхование средств наземного транспорта; страхование средств воздушного транспорта; страхование средств водного транспорта; страхование грузов; страхование других видов имущества; страхование финансовых рисков страхование строений, основных и оборотных фондов, животных, домашнего имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур и др.; страхование от потери работы (для физических лиц), банкротства, неисполнения договорных обязательств и др.
Страхование ответственности страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование ответственности перевозчика; страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности; страхование профессиональной ответственности; страхование ответственности за неисполнение обязательств; страхование иных видов гражданской ответственности страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности, страхование от убытков вследствие перерывов в производстве и др.

В экономической литературе иногда выделяют подотрасли. Подотрасли страхования — деление страхования по форме собственности и социальным группам страхователей. Например, для отрасли имущественного страхования в качестве подотраслей можно назвать страхование имущества госпредприятий, сельхозпредприятий, имущества отдельных граждан.

В зависимости от системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхования, кроме страхования как такового выделяют еще сострахование, двойное страхование, перестрахование, самострахование.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. Такое страхование называется сострахованием.

Сострахование представляет собой вид страхования, при котором два страховщика и более участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельные договоры страхования каждый на страховую сумму в своей доле.

Двойное страхование — это страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость.

Согласно российскому Кодексу торгового мореплавания, страховщики при двойном страховании несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемого интереса, каждый из них отвечает пропорционально страховой сумме по заключенному ими договору страхования.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). При наступлении страхового события страховая организация-перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по перестрахованию.

Самострахование — это создание страхового (резервного) фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акционерное общество, совместное предприятие, кооператив) или добровольном (товарищество и др.) порядке.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах

1. Добровольное страхование. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты и граждане. Осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком

2. Обязательное страхование. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения имущественных интересов.

Страхователь — физическое или юридическое лицо (полисодержатель), уплачивающее страховые взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Застрахованный — физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. Одновременно может быть и страхователем, если уплачивает страховые взносы самостоятельно.

Выгодоприобретатель — завещательное лицо, т. е. получатель страховой суммы после смерти завещателя, назначается страхователем (застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая, что фиксируется в страховом полисе.

Страховщик — юридическое лицо, имеющее соответствующую лицензию (андеррайтер) на определенный вид страхования и принимающее обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму.

Источник: https://studopedia.su/4_30870_strahovanie-kak-finansovaya-kategoriya-ee-spetsifika.html

Тема 4: Страхование

Страхование как финансовая категория, ее специфика, сферы, отрасли

План

4.1.Страхованиекак финансовая категория, ее специфика

4.2.Сферы, отраслии формы страхования, их особенности

4.3. Объекты исубъекты страхования

4.4 Страховойтариф

4.5 Перестрахование

4.1. Страхованиекак финансовая категория, ее специфика

Владельцы имуществавсегда заинтересованы в его защите отуничтожения силами природы, от утратыв результате различных непредвиденныхсобытий. В качестве способа такой защитыиспользуется страхование,сущность которого состоит в замкнутойраскладке возможного ущерба междузаинтересованными лицами.

Если бы каждыйвладелец имущества намеревался возмещатьущерб за свой счет, то он должен был бысоздавать материальные резервы, повеличине равные имеющемуся имуществу,что очень невыгодно. В то время каксолидарная раскладка возможного ущербамежду заинтересованными владельцамиимущества позволяет существенно снизитьдолю средств, приходящихся на каждогоучастника.

Раскладка ущербав денежной форме превратила страхованиево всеобщее универсальное средство позащите имущественных интересов физическихи юридических лиц при наступлениистраховых случаев за счет денежныхфондов, формируемых из уплачиваемыхими страховых взносов.

Экономическаясущность страхования, таким образом,состоит в формировании страховщикомстрахового фонда за счет страховыхвзносов страхователей, предназначенногодля страховых выплат страхователям принаступлении страховых случаев, оговоренныхв договоре.

Действующимзаконодательством страхованиеопределяется каксистема отношений по защите имущественныхинтересов физических и юридических лицпри наступлении определенных событий(страховых случаев) за счет денежныхфондов, формируемых из уплачиваемыхими страховых взносов (страховых премий).

Предпосылкойвозникновения страховых отношенийслужит риск,то есть гипотетическая (предположительная)возможность наступления ущерба.

Риск– это конкретное явление или совокупностьявлений(страховое событие или совокупностьсобытий), потенциальнаявозможность причинения ущерба объектустрахования.

В условиях договора страхования требуетсяабсолютно точная формулировка страховогособытия, которое включается в объемответственности страховщика. При егореализации (наступлении страховогослучая) страховщик обязан произвестистраховую выплату страхователю в видестрахового обеспечения или возмещения.

По своему характеруриски подразделяются на следующиекатегории:

Объективныериски независят от сознания или воли страхователя(стихийные бедствия: землетрясения,наводнения и т.п.).

Субъективныерискизаключаются в возможности причиненияущерба в результате различных субъективныхпричин.

Универсальныйриск – эториск, который включается в объемответственности страховщика побольшинству договоров.

Особую группусоставляют так называемые специфическиериски:аномальныеи катастрофические.

Аномальные риски– риски, которые не позволяют отнестисоответствующие объекты к тем или инымгруппам страхования (например, страхованиена случай «плохой погоды» и т.п.).

Катастрофическиериски –риски, которые могут при их наступлениипринести значительный ущерб страхователю.

Экологическиериски связаныс загрязнением окружающей среды.

Транспортныерискиподразумевают страхование средстввоздушного, наземного, железнодорожногои водного транспорта.

Политическиериски связаныс противоправными действиями с точкизрения норм международного права.Мероприятиями или акциями правительствиностранных государств в отношениидругого государства или граждансуверенного государства.

Технический рискстраховщикав теоретическом плане представляетриск, связанный с осуществлениемстрахования. Наличие технического рискастраховщика побуждает его активноучаствовать в организации предупредительныхмероприятий с целью снижения степенивероятности наступления страховогослучая.

Все рыночныеобстоятельства, взятые во взаимосвязии взаимодействии, определяют состояние,которое называется ситуацией,или общей ставкой риска.Ситуация риска характеризует состояниеобъектов страхования и обстановку, вкоторой они находятся. Общая ставкариска определяется как сумма частныхрисков.

Риск должен обладатьхарактерными чертами, позволяющимистраховым компаниям предлагать покрытиетакого риска, а именно:

  1. наличие большого количества единиц, подверженных риску;

  2. случайный характер потерь;

  3. некатастрофический характер потерь;

  4. возможность расчета вероятности потерь;

  5. невысокая страховая премия.

С этих позицийследует рассматривать любые проекты,предусматривающие обеспечение страховойзащиты каких-либо имущественныхинтересов.

Характернойособенностью рисковых видов страхованияявляется их кратковременность инепредсказуемость величины ущерба.

Наряду с рисковымивидамистрахования в практике часто применяютсяи накопительные(долгосрочныеили сберегательные) виды.

Накопительноестрахование производится на длительныйсрок и, как правило, заранее определяетсястраховая сумма, которую страховательили застрахованный получит по истечениисрока договора или наступлении страховогослучая.

Источник: https://studfile.net/preview/5911272/page:11/

Studio-pravo
Добавить комментарий