ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

12 Государственная регистрация и лицензирование кредитных организаций

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Государственная регистрацияи лицензирование кредитныхорганизаций

1. Согласно ст. 1 ФЗ от 8 августа 2001 г.

№ 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и ин­дивидуальных предпринимателей» государственная регис­трация — это акт уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемый посредством внесения в государственный реестр сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, а также иных сведений о юридических лицах.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается ЦБ РФ.

Внесение в единый го­сударственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных органи­заций, а также иных предусмотренных федеральными за­конами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения ЦБ РФ о соответствующей государственной регистрации.

ЦБ РФ в целях осуществления им контрольных и над­зорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Кредитная организация обязана информировать ЦБ РФ об изменении сведений, указанных в п. I ст.

5 За­кона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента возникновения таких изменений.

ЦБ РФ вносит в Единый государственный реестр юридических лиц за­пись об изменении сведений о кредитной организации.

2. Согласно ФЗ от 8 августа 2001 г.

№ 128-ФЗ «О ли­цензировании отдельных видов деятельности» лицензиро­вание — это мероприятия, связанные с предоставлением лицензий, переоформлением документов, подтвержда­ющих наличие лицензий, приостановлением и возобнов­лением действия, аннулированием лицензий и контролем лицензирующих органов за соблюдением лицензиатами при осуществлении лицензируемых видов деятельности соответствующих лицензионных требований и условий.

В компетенцию ЦБ РФ как лицензирующего органа входят права по проведению проверок деятельности ли­цензиата, запрашиванию и получению необходимых объ­яснений и документов, составлению актов (протоколов) с указанием конкретных нарушений, вынесение предуп­реждений лицензиату и решений, обязывающих лицен­зиата устранить выявленные нарушения в установленные сроки.

Банковская лицензия — это специальное разрешение (право) ЦБ РФ на осуществление конкретного вида дея­тельности при обязательном соблюдении лицензионных требований и условий, выданное кредитной организации без ограничения срока действия.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции только с момента получения ли­цензии, выданной ЦБ РФ (ст. 12 Закона о банках).

1. Проверка правильности формирования и изменения величины УК включает проведение следующих процедур:

1.          аудит учредительных документов КБ и лицензий на осуществление банковских операций;

2.          проверку своевременности, полноты и источников формирования УК банка;

3.          проверку отражения в бухгалтерском учете операций по формированию УК банка и изменения его величины.

Для проведения аудита учредительных документов используются: учредительные документы банка (устав и учредительный договор), протоколы собрания участников, лицензии на осуществление банковских операций и другие документы.

Анализ учредительных документов начинается с изучения Устава, он должен быть утвержден собранием учредителей, на титульном листе должен стоять штамп Банка России о государственной регистрации с указанием даты регистрации.

Аудитору необходимо проверить содержание Устава, который должен содержать: фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование на титульном листе, его юридический адрес, вид банка, цели деятельности, перечень банковских операций и сделок, которые предполагает осуществить банк, сведения о размере УК и размере резервного фонда ( в % к УК), порядок принятия решений органами банка, порядок ликвидации и реорганизации банка. Должен быть указан круг вопросов, которые относятся к исключительной компетенции общего собрания акционеров, указывается порядок созыва чрезвычайного собрания акционеров. На основании Устава аудитор делает заключение об организационно-правовой форме коммерческого банка.

В отличие от АО, учредительным документом которого является только его устав, учредительным документом ООО является также учредительный договор – это юридический документ, который подписывают учредители (юридические и физические лица), т.е.

те, кто стал создателем этого банка.

Аудитор проверяет правильность оформления учредительного договора, который должен быть подписан всеми учредителями с указанием их местонахождения, банковских реквизитов и закреплением печати, если учредитель – юридическое лицо.

Аудитору следует изучить содержание учредительного договора, который должен содержать обязанность учредителя создать коммерческий банк, условия передачи банку своего имущества и участия в его деятельности, размер УК, доля каждого учредителя в УК и др. сведения.

После изучения учредительного договора аудитору следует ознакомиться с лицензией, выданной банку. Обращается внимание на целостность лицензии и наличие подписи уполномоченного лица и печати БР. Проверяется, не выполняются ли банком операции, на осуществление которых у банка отсутствует лицензия.

Основным документом, на основании которого проводится проверка своевременности и полноты формирования УК, является учредительный договор, в котором указывается сумма взноса учредителей и список пайщиков (или акционеров) в УК банка, а также выписка из балансового счета 102 «УК». По ежедневным балансам банка и первичным бухгалтерским документам проверяется фактическое поступление средств (их полнота) от акционеров банка и своевременность внесения взносов каждым пайщиком (акционером).

При учреждении акционерного банка весь УФ должен быть распределен между учредителями.

Для формирования УФ банка не разрешается использовать следующие средства:

§     религиозных, общественных организаций;

§     федерального бюджета, внебюджетных фондов;

§     средства, которые находятся в ведении федеральных органов государственной власти, органов местного самоуправления;

§     привлеченные денежные средства.

Не допускается оплата одним участником общества доли в уставном капитале за другого участника.

В оплату доли в УК банка могут вноситься как денежные средства, так и материальные активы только в виде банковских зданий (помещений), в котором располагается коммерческий банк. Предельный размер не денежной части УК не должен превышать 20% первые два года деятельности банка.

С 30.09.1998 г. действует Указание ЦБ об отмене запрета на использование средств в иностранной валюте в качестве взносов в УК. При формировании УК иностранной валютой производится перерасчет в рубли по курсу ЦБ на дату подписания учредительного договора и на дату зачисления этой суммы в УК. Дальнейшая переоценка этих средств не производится.

При проверке порядка правильности отражения в бухгалтерском учете операций по формированию и изменению величины УК аудитору следует проверить наличие следующих бухгалтерских записей:

1.                Если акции выпускаются на бумажных носителях, то получение из типографии должно сопровождаться проводкой:

2.                При оплате долей безналичным порядком:

Д 30208Накопительный счет кред.организации при выпуске акций
К 60322Кредиторы

3.                Если акции продаются за наличные средства (только при последующих эмиссиях), то банк обязан сдать выручку с дальнейшим зачислением на накопительный счет:

Д 20202 КассаД 30208
К 60322К 20202

4.                При внесении в оплату долей банковского здания:

До регистрации итогов выпуска поступившие в оплату акций материальные ценности не могут быть проданы или отчуждены иным способом.

Продажа акций по стоимости ниже номинальной запрещена. Проверка аудитором соблюдения данного требования производится по платежным поручениям, приходным кассовым ордерам, заключенным договорам купли-продажи акций и др. первичным оправдательным документам.

Если сумма взносов, поступивших в оплату акций , составила при формировании УК 100% от объявленной, то банк имеет право зарегистрировать итоги выпуска.

После регистрации итогов выпуска денежные средства с накопительного счет перечисляются на корреспондентский счет, накопительный счет закрывается и на каждого акционера открывается лицевой счет по типу акции

Д 30102 Корр.счет
К 30208 Накопительный счет

или средства возвращаются лицам, если итоги выпуска не зарегистрированы.

Одновременно необходимо отнести в УК денежные средства, поступившие от акционеров банка :

К-Добавочный капитал (эмиссионный доход) возможен в случае дополнительной эмиссии.

Сумма проданных и переданных акций списывается в расход по внебалансовому счету:

Если банком проведена продажа акций в рассрочку, то должны быть оформлены подписные листы с каждым акционером, а неоплаченная сумма УК должна учитываться на внебал.счете 90601 «Неоплаченная сумма УК». На каждого акционера открывается лицевой счет к этому счету, на котором учитывается разница между заявленной суммой к оплате акций и фактически оплаченной.

Продажа акций должна регистрироваться в специальных книгах — журналах. При регистрации именных акций указывается:

§     наименование и юридический адрес владельца акций;

§     номер, серия, номинальная стоимость акций;

§     количество проданных акций и общая сумма проданных акционеру акций.

Увеличение УК может производиться за счет капитализации собственных средств. В этом случае необходимо проверить документы:

1.                решение общего собрания акционеров;

2.                регистрация проспекта эмиссии и отчета об итогах выпуска;

3.                разрешение об увеличении УК .

На увеличение УК банка могут быть направлены:

1.                средства резервного фонда, сформированного в установленном ЦБ порядке, превышающем 15% фактически оплаченного УК;

2.                средства, полученные в результате переоценки основных средств;

3.                остатки фондов экономического стимулирования;

4.                дивиденды начисленные, но не выплаченные;

5.                нераспределенная прибыль по итогам года.

Коммерческие банки могут выкупать собственные акции с целью:

§     поддержания курса своих акций;

§     дальнейшей перепродажи по льготным ценам руководству или сотрудникам банка;

§     изменения структуры акционерного капитала;

§     аннулирования или уменьшения УК.

Аудитору необходимо проверить правильность отражения операций по выкупу собственных акций в бухгалтерском учете. Собственные акции банка, выкупленные у акционеров, учитываются на сч. 10501 по номинальной стоимости, разница, превышающая номинальную стоимость относится на Д 702 «Расходы банка»; ниже номинальной относится в К 701 «Доходы банка».

В аналитическом учете совершается проводка:

§     Д УК по лицевому счету продавца акций

§     К УК по лицевому счету покупателя акций

Аннулирование выкупленных акций проводится:

1.                при закрытии банка;

2.                при замене одного вида акций на другие;

3.                при уменьшении УК банка и отражается проводкой: Д 102 К 10501

Типичные ошибки, встречающиеся при формировании УК:

§     перечисление взносов на формирование УК третьими лицами;

§     оплата взносов в УК заемными (привлеченными) средствами;

§     взносы наличными деньгами юридическими лицами на увеличение УК;

§     превышение доли материальных активов в УК сверх регламентированных норм;

§     отсутствие аналитического учета по балансовому счету 102 «Уставный фонд»;

§     отсутствие актов оценки и/или передачи ценностей.

2. Проверка операций по движению средств резервного фонда

Проверка правильности формирования и использования средств резервного счета основывается на Положении № 9-П от 23.12.97г «О порядке формирования и использования резервного счета кредитных организаций».

Проверка начинается с изучения Устава банка, которым определяется размер резервного фонда и порядок его создания. Средства резервного фонда должны учитываться на счете 10701. Резервный фонд может быть сформирован только в рублях, его размер должен быть не менее 15% от величины оплаченного УК.

Аудитором проверяется:

§     А) порядок создания фонда: размеры, сроки, источники. Резервный фонд образуется за счет чистой прибыли по установленным нормам в течение года либо после утверждения Общим собранием участников банка годового бухгалтерского отчета до размера, установленного уставом банка;

§     Б) расходование (целевое использование в соответствии с Положением и решением Правления банка или Собрания акционеров). Средства резервного фонда могут использоваться для покрытия убытков банка, могут капитализироваться, в этом случае необходимо наличие письма БР, подтверждающее регистрацию увеличения УК за счет капитализации резервного фонда;

§     В) правильность отражения в бухгалтерском учете и отчетности проверяется по выписке из данного балансового счета. Аудитору необходимо проверить наличие первичных оправдательных документов по данным операциям.

Типичные ошибки:

§     использование средств резервного фонда на непредусмотренные цели (например, погашение долгов заемщиков);

§     наличие резервного фонда в размере, менее требуемого нормативными документами;

§     отражение в бухгалтерском учете операций по формированию резервного фонда в корреспонденции со счетом «Расходы».

3. Проверка операций по движению специальных фондов и фондов экономического стимулирования

Проверка правильности формирования и использования специальных фондов и фондов экономического стимулирования начинается с выяснения наименований специальных фондов, создаваемых в банке, путем анализа баланса и оборотной ведомости по счетам второго порядка балансового счета 107 «Фонды банка». Средства фондов могут формироваться только в рублях.

Аудитор должен выяснить, разработаны ли в банке Положения о порядке формирования и использования средств фондов банка. Необходимо провести их анализ. Должно быть наличие решения полномочного органа банка о расходовании средств банка и первичных оправдательных документов о целевом расходовании средств (плат. поручение, расходный кассовый ордер и др. документы).

Источник: https://studizba.com/lectures/117-jurisprudencija/1635-bankovskoe-zakonodatelstvo/30882-12-gosudarstvennaja-registracija-i-licenzirovanie-kreditnyh-organizacij.html

Регистрация и лицензирование кредитных организаций: условия и порядок

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Кредитные компании — это особые предприятия, для открытия которых требуются определенные разрешительные документы. Законодательство РФ установило довольно жесткие рамки для их оформления. Порядок регистрации кредитных организаций и их лицензирование имеют свои подводные камни, о которых следует знать заранее.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28 

Это быстро и бесплатно!

Что говорится в законе

Федеральные законы “О банках и банковской деятельности, статья 15” и “статья 12” устанавливают регистрацию таких предприятий как обязательную процедуру. Решение по выдаче этой бумаги принимает сам Центробанк.

На основе его решения гос. орган вносит изменения в Единый реестр, содержащий информацию о всех юр.лицах. Сам Банк также вносит данные о новой компании в Книгу гос.регистрации кредитных организаций в целях контроля и надзора над фирмами данного типа.

Кредитные организации должны обязательно лицензироваться и регистрироваться.

По законодательным актам РФ за проведение регистрации взимается гос.пошлина.

По п.1 ст.5 ФЗ “О гос.регистрации юр.лиц” кредитные компании обязаны уведомлять о любых изменениях (к ним не относятся сведения о выданных лицензиях). Банк обязан внести эти данные в Единый гос.реестр юр.лиц в течение суток с момента поступления данной информации.

Кто может открыть кредитную организацию

Открывать их могут физические и юридические лица. Они могут становиться их учредителями, но должны оставаться ими в течение трех первых лет существования компании.

Статус юр.лица приобретается кредитными фирмами с той даты, когда они официально зарегистрировались в качестве таковых.

Какой разрешительный документ нужен

Не существует какой-либо единой лицензии на выдачу кредитов. Все зависит от того типа деятельности, которую осуществляет компания. Такая бумага является тем разрешительным документом, которую выдает Центробанк для того, чтобы компания смогла заниматься банковскими операциями.

Существуют разные виды лицензий, выдаваемых кредитным организациям.

В лицензии кредитной организации перечисляются те операции, которыми планирует заниматься банк, и вид валюты, планируемый для использования.

Такие виды лицензии могут выдаваться:

  • на предоставление услуг со средствами в рублях (отсутствует право привлечения во вклады денежные средства физических лиц);
  • на осуществление тех же услуг, но еще и в иностранной валюте (также нельзя привлекать во вклады физ.лиц);
  • на проведение обоих этих типов деятельности;
  • на привлечение во вклады и размещение драг.металлов (она может выдаваться вместе с предыдущей);
  • на привлечение во вклады денежных средств в рублях физ.лиц (разрешено оформлять ее вместе с первой из них);
  • на проведение операций в рублях и в валюте для расчетных, небанковских кредитных компаний;
  • для проведения тех же операций в таких же средствах, но для небанковских, кредитных фирм, занимающихся депозитно-кредитными операциями (выдается только действующим банкам для расширения существующей деятельности);
  • генеральная.

Последняя из них выдается уже существующему какое-то время банку, у которого уже есть полученные лицензии на банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющие все требования ФЗ “О банках” к размеру капитала. Он должен быть не менее 180 миллионов руб.

Наличие генеральной лицензии позволяет банку создавать свои отделения в других странах

Порядок оформления

Главное правило, которое действует при процессе лицензирования деятельности кредитных организаций, — получение данного разрешительного документа невозможно без наличия гос.регистрации. Только при ее наличии можно начинать оформление лицензии, которая и позволяет банку выполнять какие-либо операции.

Для получения лицензии кредитной организации нужно собрать пакет документов и подать их в Банк России.

О всех лицензирующих органах в РФ можно прочесть здесь.

Чтобы получить такой документ, нужно оплатить сбор, в размере, который определяется Центробанком и не превышает 1% от капитала фирмы.

После его уплаты нужно собрать следующий пакет бумаг и подать их в Банк России:

  • заявление на получение лицензии кредитной организации;
  • учредительный договор;
  • устав;
  • бизнес-план (порядок его оформления и оценки установлены нормативными актами Центробанка);документ об уплате гос.пошлины и сбора;
  • копии документов о гос.регистрации учредителей;
  • бумаги, подтверждающие законность происхождения тех средств учредителей, которые вносятся в единый капитал компании;
  • анкеты кандидатов на руководящие должности в организации;
  • дипломы этих граждан о наличии высшего образования;
  • документы, которые бы подтверждали наличие опыта работы — от года, а при отсутствии нужного образования — от 2х лет;
  • справка об отсутствии судимости у данных лиц.

Разрешено также предоставлять копии документов, но только заверенные у нотариса.

Как только все документы были предоставлены в Банк России, то там они рассматриваются в течение полугода.

Если принимается положительное решение, то в регистрирующий орган будет направлено соответствующее постановление. Данная структура вносит сведения о лицензируемой организации в Единый гос.реестр юр.

лиц в течение 5 дней с момента получения бумаги со стороны Центробанка.

О порядке лицензирования предпринимательской деятельности можно узнать из этой статьи.

Сутки спустя регистрирующий орган обязан известить об этом действии Банк России. В течение трех рабочих дней после этого последний обязан сообщить в саму кредитную организацию и обязать ее выплатить сумму по уставному капиталу.

Срок действий лицензии кредитной организации — бессрочный.

Центробанк может отказать в предоставлении лицензии компании, если она не предоставила полный пакет документов или было обнаружено, что сведения в них не соответствуют действительности.

Срок действия и переоформление

В полученной компанией лицензии на осуществление банковских операций указываются те из них, которые она может производить. Действие такого документа не имеет ограничительных, временных рамок, поэтому и переоформлять его требуется только при внесении каких-либо изменений в организацию или ее форму.

Когда отзывается лицензия

Банк России имеет право отозвать разрешительный документ у компании в следующих случаях:

  • если выявлено, что фирма предоставила заведомо ложные сведения при оформлении лицензии;
  • в течение года с момента ее получения компания так и не начала свою деятельность в качестве кредитной;
  • отчетные данные были предоставлены неверные;
  • установление задержек более чем на 2 недели при предоставлении документации;
  • проведение операций, которые не прописаны в лицензии компании;
  • игнорирование ФЗ, регулирующих банковскую деятельность;
  • неисполнение постановлений судов о взыскании денежных средств со счетов граждан;
  • ходатайство со стороны временной администрации, если к моменту действий постоянной администрации есть основания для ее назначения по ФЗ “О несостоятельности кредитных организаций”;
  • игнорирование необходимости предоставления сведений о новых изменениях в организации;
  • достаточность капитала компании снижается на 2%;
  • при размере собственных средств компании ниже суммы уставного капитала на момент гос.регистрации организации;
  • организация не выполняет требование Центробанка о приведении в соответствие размера уставного капитала и своих средств;
  • если банк не может выполнить требования кредиторов в течение одного месяца с момента их появления (они должны составлять не менее 1000-кратного размера минимальной з/п).

Аннуляция лицензии кредитной организации может наступить вследствие нарушения ею законодательства РФ.

Документ об отзыве лицензии начинает действовать с даты его выдачи Центробанком. Компании разрешено обжаловать его в течение 30 дней с момента получения.

Что делать кредитной организации, если у нее отозвали лицензию? Она должна быть ликвидирована или признана банкротом.

Заключение

Кредитные организации обязаны проходить две процедуры: регистрации и получения лицензии на кредитование. Только при наличии обоих этих разрешительных документов они могут осуществлять свою деятельность. Их отсутствие влечет для этих компаний административную или даже уголовную ответственность.

Лицензия кредитной организацией получается после ее регистрации. Ее нужно оформлять через Банк России, для чего нужно предоставить туда перечень документов и оплатить сбор.

Действие такого документа не имеет временных рамок. Переоформлять его требуется только при внесении изменений в саму организацию.

Приостановление лицензии может произойти в случае, если компания нарушает законодательство РФ.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:
 
+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://prava.expert/litsenzii/poryadok-registratsii-kreditnyh-organizatsij.html

Тема 8. БАНКОВСКОЕ ПРАВО

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

В.Т. Батычко
Финансовое право
Конспект лекций. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2009.

8.3. Регистрация и лицензирование кредитных организаций

Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности установлен Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года (в ред.

от 8 июля 1999 года) и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 2 декабря 1990 года (в ред.

от 31 декабря 1999 года), в соответствии с которыми кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России, который не только их регистрирует, но и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также выдает лицензии на осуществление банковских операций.

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством.

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Для государственной регистрации и выдачи лицензии кредитная организации должна представить ряд документов, к числу которых относятся:

—  ходатайство о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

—  учредительный договор (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью);

—  устав кредитной организации;

—  протокол общего собрания учредителей, содержащий решение о ее создании, утверждении наименования, устава, кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера и т. д.;

—  свидетельство (копия платежного поручения) об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;

—  нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за три последние года деятельности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы РФ выполнения учредителями — юридическими лицами обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года;

—  декларации о доходах учредителей — физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой службы РФ, что подтверждает источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;

—  список учредителей кредитной организации.

Кредитные организации приобретают статусюридического лицас момента ихгосударственной регистрации. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».

Лицензия на осуществление банковских операций выдается кредитной организации после ее государственной регистрации и без ограничения сроков действия.

Осуществлять банковские операции кредитная организация может только с момента получения лицензии, в противном случае с юридического лица взыскивается вся сумма, полученная в результате осуществления данных операций, а также взыскивается штраф в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке. Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции. 5. Кредитная организация может осуществлять только те банковские операции, которые указаны в лицензии. В ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» дан исчерпывающий перечень банковских операций, к которым относятся:

—  привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

—  размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;

—  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

—  осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

—  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

—  купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

—  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

—  выдача банковских гарантий;

—  осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Источник: http://www.aup.ru/books/m231/8_3.htm

Studio-pravo
Добавить комментарий