Глава 2. Расчеты через расчетную сеть Банка России

Расчеты через расчетную сеть Банка России

Глава 2. Расчеты через расчетную сеть Банка России

Расчетная сеть Банка России представляет собой совокупность расчетно-кассовых центров, на которые возложены функции обеспечения проведения платежей в банковской системе.

Каждый коммерческий банк должен иметь корреспондентский счет в каком-либо РКЦ. Расчетно-кассовые центры являются посредниками при проведении расчетных операций между банками.

Кроме проведения расчетов РКЦ занимаются кредитованием банков, кассовым обслуживанием, финансированием инвестиций за счет бюджетных средств и др.

Расчеты между самими коммерческими банками фиксируются по их корреспондентским счетам, открытым в РКЦ.

Если счета плательщика и получателя открыты в разных банках, обслуживаемых одним РКЦ, то банк списывает сумму со счета плательщика и дает поручение РКЦ о списании средств со своего счета для зачисления их на счет банка предприятия-поставщика.

Наиболее сложной является ситуация, при которой банки предприятия-поставщика и предприятия-плательщика обслуживаются разными расчетно-кассовыми центрами. В этом случае используется система счетов межфилиальных оборотов (МФО), в которой РКЦ присваиваются определенные номера счетов по МФО, по которым фиксируются расчетные операции с клиентами, обслуживаемыми в других РКЦ.

Расчеты по межфилиальным оборотам осуществляются посредством авизо по МФО, которые составляются и отправляются расчетно-кассовыми центрами в адрес других РКЦ для завершения межфилиальной операции.

РКЦ, принимающие авизо, в свою очередь дают ответные проводки на всю сумму адресованных им авизо, за исключением дефектных.

В случае отсутствия принадлежности авизо к определенному корсчету, его сумма отражается по счету средств, подлежащих выяснению.

После проверки неправильно адресованные авизо возвращаются в РКЦ, откуда они поступили.

Средства зачисляются на счета предприятий и организаций лишь при условии проведения данных операций по корреспондентским счетам их банков в обслуживающих их РКЦ. Осуществление расчетных операций по корсчетам ежедневно подтверждается выписками по ним со стороны расчетно-кассовых центров.

Таким образом, не исключена ситуация, когда клиент банка, располагая необходимыми ресурсами на своем расчетном счете, не может осуществить платеж из-за недостатка средств на корсчете кредитного учреждения.

Чтобы исключить задержку расчетов клиента, банки должны обеспечивать своевременное поступление необходимых средств на свои корреспондентские счета, поддерживать сумму средств на счетах в размере, необходимом для бесперебойной работы по расчетам с другими банками.

Расчеты через внутрибанковскую расчетную сеть

Учитывая тенденцию укрупнения банков, превращения их в многофилиальные структуры, Центральный банк РФ установил правила, регулирующие проведение расчетных операций филиалами кредитных организаций.

Кредитная организация вправе открыть на имя филиала следующие счета для осуществления расчетных операций с предоставлением ему права распоряжения этими счетами и отражения операций по этим счетам на его балансе:

  • корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России по месту расположения филиала;
  • корреспондентские счета в других кредитных организациях и их филиалах;
  • счета межфилиальных расчетов в головной организации, а также в любом из филиалов кредитной организации.

При этом порядок открытия, закрытия счетов межфилиальных расчетов устанавливается банком самостоятельно, а их открытие и закрытие осуществляется по распоряжению руководителя кредитной организации на основании решения уполномоченного органа управления кредитной организации.

Межбанковский клиринг

Под клирингом понимается система безналичных расчетов за товары, услуги, ценные бумаги, основанная на зачете взаимных требований и обязательств. Межбанковский клиринг, в свою очередь, — это система безналичных расчетов между банками путем зачета взаимных денежных требований юридических лиц.

По решению Центрального банка РФ организацию клиринговых расчетов могут брать на себя небанковские кредитные учреждения или клиринговые организации на основании лицензии, выданной Центральным банком РФ.

Учредителями клирингового учреждения могут быть коммерческие банки, Центральный банк РФ, другие юридические и физические лица, за исключением органов власти, политических организаций, специализированных общественных фондов.

Основными задачами клиринговой организации являются:

  • ускорение и оптимизация расчетов между банками и иными кредитными организациями;
  • повышение достоверности и надежности расчетов;
  • развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов (чеков, векселей, пластиковых карт и др.);
  • наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банков;
  • внедрение современных международных технологий, стандартов, протоколов;
  • создание современной информационной банковской инфраструктуры;
  • надежная многоуровневая защита данных от несанкционированного доступа, использования, искажения и фальсификации на этапах обработки и хранения;
  • контроль достоверности данных на всех этапах.

В настоящее время приняты две модели организации клиринговых операций. Первая модель предусматривает проведение клиринга с предварительным депонированием средств на счетах участников взаимозачетов. Согласно второй модели клиринг осуществляется без депонирования средств на счетах участников клиринга.

Клиринг может быть двусторонний, когда засчитываются требования двух банков, и многосторонний, когда в зачетных схемах участвуют три и более банков.

При этом главная идея клиринга заключается в том, что только дебетовое сальдо, выявленное на лицевом счете по зачету, должно с определенной периодичностью погашаться реальными деньгами, которые передаются в распоряжение клирингового учреждения, и использоваться им для оплаты кредитового сальдо, образовавшегося у других участников клиринга.

Источник: http://financial-helper.ru/alphabetical_index_all/alphabetical_index_ru/r_ru/raschety-cherez-raschetnuyu-set-banka-rossii.html

Расчеты через подразделения расчетной сети Банка России

Глава 2. Расчеты через расчетную сеть Банка России
Система межбанковских расчетов базируется на осуществлении платежей через корреспондентские счета коммерческих банков, открытые главным образом в учреждениях ЦБ РФ — расчетно-кассовых центрах (РКЦ), являющихся посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками.

Основная функция РКЦ — проведение расчетов между учреждениями разных банков с необходимым ведением корсчетов. Расчеты производятся на валовой основе. Вместе с тем РКЦ занимаются эмиссионно- кассовыми, а также многими другими операциями.

В стране создана широкая сеть РКЦ — свыше одной тысячи, деятельность которых к концу 90-х годов находилась в стадии реорганизации. Они функционируют в крупных городах, где есть вычислительные центры, а также в небольших городах и районных центрах. Среди них 79 являются межрайонными РКЦ (головными РКЦ — ГРКЦ).

В ряде регионов одни расчетные центры специализируются на выполнении только кассовых операций, а другие — только расчетных. Банком России был издан Справочник РКЦ и Ьбслуживаемых ими банков, который периодически корректировался. С1У квартала 1996 г.

стал действовать изданный ЦБ РФ и постоянно обновляемый Справочник банковских иденти-фикационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации (Справочник БИК ь'Ф).

Каждой кредитной организации (филиалу) открывается один корреспондентский счет (субсчет) в РКЦ по месту ее нахождения. Подразделения банков открывают корреспондентские субсчета на основании положения о филиале.

Вместе с тем в целях внедрения расчетов в режиме реального времени крупные многофилиальные банки (Сбербанк РФ и др.) проводят линию на консолидацию счетов своих подразделений и централизацию расчетов.

Банк России поддерживает усилия в этом направлении.

Корреспондентские отношения между коммерческими банками и РКЦ оформляются соответствующими договорами. С 1 января 1998 г. введена плата за расчетные услуги Банка России в соответствии с Положением от 8 декабря 1997 г. № 7-П «О порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России» (с последующими изменениями).

роля на всех этапах прохождения, во-первых, за соблюдением сроков платежей, их очередности, и, во-вторых, за синхронностью и идентичностью проводимых сумм по счетам клиентов и банков, а также самих банков. Наиболее в этом отношении выделяется Положение ЦБ РФ от 25 ноября 1997 г.

№ 5-П (с изменениями), в котором была предпринята попытка упорядочить расчеты между банками (подразделениями банка), а также их ликвидность путем установления правила одновременного осуществления платежа в банке-плательщике и банке-получателе. Впервые в отечественной практике был введен термин — дата перечисления платежа (ДПП) — т.е.

дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок об этом банком-респондентом и банком-кор-респондентом по счетам «НОСТРО» и «ЛОРО» или двумя подразделениями одной кредитной организации по активному и пассивному счетам межфилиальных расчетов.

ДПП является обязательным реквизитом расчетного документа и устанавливается при осуществлении каждой платежной операции в зависимости от способа передачи информации и сроков прохождения документов между банками. В выписке по счету за ДПП применяется день (число, месяц), за который дана выписка.

Основные цели, преследуемые введением ДПП:

Усиление контроля за соблюдением установленных сроков проведения платежей: согласно ст. 80 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» — не более двух операционных дней в пределах субъекта РФ, пяти операционных дней в пределах РФ.

Такой контроль проводится со стороны банка-отправителя (как правило, банка-респондента) при установлении ДПП, заинтересованных участников и прежде всего клиента-владельца расчетного счета, а также учреждений Банка России, призванных контролировать состояние расчетов.

Соответственно повышается и ответствгнность субъектов расчетов за нарушения сроков.

Снижение нагрузки на ликвидность банков, поскольку суммы осу-ществляемых платежей списываются последними со своих корсчетов только тогда, когда они зачисляются контрагентам банками-корреспон-дентами. Все эти меры были подкреплены введением новых балансовых и внебалансовых счетов:

30220 «Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям», 30223 «Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России», 30221 (активного) и 30222 (пассивного) «Незавершенные расчеты банка», 90909 «Расчетные документы, ожидающие ДПП» и др.

Большую роль для выполнения принципа ликвидности играет существенное расширение Банком России к концу 90-х годов применения электронных расчетов, внутридневных и однодневных кредитов.

Контроль за правильностью совершения межбанковских расчетов и прохождением документов в процессе оплаты в банке, а затем РКЦ или в банке-корреспонденте ужесточен также на основе введения ряда балансовых и внебалансовых счетов по учету не оплаченных в срок документов из-за недостаточности средств на корсчетах кредитной организации и отчетности по сумме таких документов, длительности картотеки.

Посредством соблюдения указанного принципа реализуется и особая роль межбанковских расчетов среди других видов безналичных расчетов.

Хотя корсчет, как отмечено, — аналог расчетного счета предприятия, однако если отсутствие средств на последнем и снижение ликвидности предприятия — обычное, хотя, как правило кратковременное, явление при нормализации экономики и не представляет ей особой угрозы, то отсутствие средств на корсчете и падение ликвидности банка даже в течение небольших сроков могут повлечь тяжелые последствия. Ибо, как уже было подчеркнуто, прежде, чем клиенты банков смогут произвести соответствующие расчеты друг с другом, должны расплатиться их банки. Не исключены случаи, у банков будет недостаток средств и даже угроза дебетового сальдо-овердрафта, между тем как клиент, осуществляющий платеж, располагает необходимыми ресурсами. Объективным фактором в 90-е годы, обусловившим такие ситуации, явился глубокий экономический кризис, характеризующийся неплатежеспособностью большинства российских предприятий.

Значит, учитывая условия кризиса, банки должны обеспечивать управление своей ликвидностью, а соответственно и своевременное поступление необходимых средств на свои корсчета, осмотрительно пуская их в экономический оборот. Подкрепление счетов производится зачислением средств, направляемых в адрес банка, а также получением кредитов в других банках, в том числе в учреждениях центрального банка.

Соблюдение рассматриваемого принципа межбанковских расчетов является залогом предотвращения платежных рисков (рисков неликвидности и кредитных рисков), которые наиболее опасны для экономики, если они перерастают в системные риски.

Большое значение имеет и принцип проведения контроля за пра-вильностью совершения межбанковских расчетов.

Специфика его и осо-бая роль заключаются в постоянном взаимном контроле за синхронно-стью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам клиентов в банках и по корреспондентским счетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах), во-вторых, по счетам и по балансам собствен-но самих участников расчетов — коммерческих банков-корреспондентов при расчетах их между собой, а также при расчетах между РКЦ.

По мере развития межбанковских расчетов, особенно широкого рас-пространения межбанковского клиринга, усиливается значение контроля за технологическими рисками, также отражающего специфику этих рас-четов. Последние связаны с ошибками или сбоями в расчетах. роль в этом контроле принадлежит учреждениям центрального банка.

Банком России последовательно проводятся меры по обеспечению соблюдения принципов организации безналичных расчетов, особенно рассмотренных основополагающих принципов межбанковских расчетов. Они были предусмотрены письмом Балка России от 1 марта 1996г. №244″Положением о порядкепроведения операций по списанию средств с корреспондентскихсчетов (субсчетов) кредитныхорганизаций «.

ЦБ РФ разработана система прохождения расчетных документов клиентов в процессе оплаты в коммерческом банке (его подразделениях), затем в РКЦ или в других банках (при прямых коротношениях) и конт-

расчетные НКО с банками — членами центра: России;

ближнего зарубежья;

внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов с подразделениями одного банка).

2. Неттинг (клиринги-расчеты, главным образом внутри России, через:

РКЦ в порядке эксперимента;

расчетные центры крупных банков по некоторому объему платежей; расчетные НКО по некоторому объему платежей;

головной банк с другими филиалами банка (через счета межфилиальных расчетов) — внутрибанковскую расчетную систему.

Нередко межбанковские расчеты классифицируются на централи-зованные — проводимые через корсчета, открываемые в центральном банке, и децентрализованные — основанные на корреспондентских от-ношениях банков друг с другом: прямые, через третьи банки, клирин-говые центры, внутрибанковскую расчетную систему. В практике меж-банковских платежей через расчетную сеть Банка России выделяются электронные расчеты: внутрирегиональные и межрегиональные.

Хотя порядок расчетов согласно каждой из подсистем имеет суще-ственные отличия и особенности, однако они базируются на единых принципах, излагаемых далее.

Основными требованиями к расчетам в процессе межбанковских корреспондентских отношений являются достаточная оперативность и предсказуемость платежей, высокая надежность, безопасность, экономическая эффективность и широкое их разнообразие в соответствии с потребностями пользователей.

Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем же принци-пам, присущим всем безналичным расчетам и сформулированным ранее, но вместе с тем выделяются своей особой ролью.

Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между всевоз-можными экономическими субъектами, их невозможно было бы про-водить, если бы не существовала система расчетов между самими бан-ками.

В данной связи среди принципов безналичных расчетов следует выделить те, которые имеют основополагающее значение для органи-зации межбанковских расчетов.

Главный принцип — поддержание банками своей ликвидности (соответственно наличия средств на корреспондентских счетах) на уровне, обеспечивающем бесперебойное, в полном размере, проведение расчетов с другими банками, особенно по платежам клиентуры.

Именно в сфере банковской деятельности, связанной с межбанковскими расчетами, понятие ликвидности обретает свое значение в полной мере.

Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям.

По этой причине он стремится совместить получение прибыли, требующее, как правило, замораживания активов на относительно долгий срок с гарантией надежности, предполагающей свободную (без потерь прибыли) конверсию финансовых активов в платежные средства

Все многообразие перечисленных в табл. 14.4 подсистем межбан-ковских расчетов можно представить в укрупненном виде следующих подсистем, классифицируемых по способу платежа.

1. Валовые (брутто) расчеты через:

расчетную сеть Банка России с банками:

одного и того же региона местонахождения с участием региональ-ного (межрегионального) центра информатизации (РЦИ, МЦИ);

России, расположенными за пределами региона местонахождения банка или в этом же регионе, но не являющимися участниками расчетов через РЦИ;

ближнего зарубежья;

кредитные организации (филиалы) по счетам «ЛОРО» и «НОСТ- РО» с банками:

России

бюджетными фондами, страховыми компаниями по всем видам стра-хования и др. Часть операций обусловлена приемом и выдачей клиентам наличных денег для выплаты заработной платы и премий работающим и для административно-хозяйственных расходов.

Во-вторых, операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, покупке-продаже валют, перечислению резервных требований.

В-третьих, собственно хозяйственные операции банка, например платежи в бюджет и внебюджетные фонды, управленческие расходы и др. Следует иметь в виду, что каждый банк имеет не один корсчет, а несколько. Отсюда изложенные виды операций распределяются между всеми счетами банка.

Характер и число счетов зависят от того, в каких подсистемах межбанковских расчетов задействован коммерческий банк. Организация корреспондентских отношений в банках осуществляется соответствующими отделами, управлениями или секторами в составе операционно-расчетных центров.

Необходимо подчеркнуть огромную значимость управления банком своими корсчетами, представляющими, по сути, основу его хозяйственной деятельности.

Источник: https://knigi.news/bank/raschetyi-cherez-podrazdeleniya-raschetnoy-17698.html

Studio-pravo
Добавить комментарий