2.1. Банковская система Российской Империи в XVIII – начале XX века

Содержание
  1. Банковская система России в XVIII — начале XX века
  2. Банковская система царской России
  3. «Деньги, кредит и банки в России в XIX — начале XX в.:источники, методы и технологии анализа»
  4. II. Формы контроля
  5. А. История финансов и банков
  6. Б. Источники по истории финансов и банков
  7. В. Методы и технологии анализа источников
  8. Тема 1. Основные тенденции развития денежного обращения и банковского дела в Европе в Новое время, XVII — начало XX вв
  9. Тема 2. Кредитно-финансовая и денежная система Российской империи, XVIII в. — 1917 г
  10. Тема 3. Система краткосрочного кредита в Российской империи, 1860-1917 гг.: основные операции и виды финансовых учреждений
  11. Тема 4. Акционерные коммерческие банки дореволюционной России: вехи истории
  12. Тема 5. Источники по истории финансов и банков (структура и степень сохранности архивных фондов, опубликованные источники)
  13. Тема 6. Финансовая отчетность. Общее понятие о двойной бухгалтерии
  14. Тема 7. Методы работы с финансовой отчетностью. Временные ряды; коэффициенты, характеризующие итоги банковской деятельности
  15. Тема 8. Интернет-ресурсы по истории российских дореволюционных финансов. Изобразительные оцифрованные материалы по истории банков
  16. Тема 9. Базы данных по истории коммерческих банков (изучение личных уний и межбанковских денежных потоков)
  17. VI. Контрольные вопросы
  18. Устный доклад 1
  19. Устный доклад 2
  20. Как в Российской империи появился банк
  21. Банки в России
  22. Высочайшее повеление
  23. Золотой век русских банков
  24. Банковская система Российской империи — лекции на ПостНауке

Банковская система России в XVIII — начале XX века

2.1. Банковская система Российской Империи в XVIII – начале XX века

Банковские учреждения и связанная с ними система банковского кредитования появились в России гораздо позднее, чем в других крупнейших европейских государствах, что во многом объясняется отсутствием в России до середины XIV в.

соответствующих социально-экономических и социально-психологических предпосылок: торговые отношения были неразвиты, отсутствовал достаточный коммерческий капитал, равно как и сам класс предпринимателей, не были налажены внутренние и внешние экономические связи, не были разработаны технические формы торгового и платежного оборота, еще не сформировалась первооснова рыночной экономики — атмосфера гарантированности гражданских прав и стабильного статуса собственников. Констатация отсутствия этих условий — ключ к пониманию процесса эволюции российской банковской системы на протяжении ХУШ-Х1Х вв.

Вплоть до отмены крепостного права практически все кредитные учреждения в России были казенными, причем большинство из них обладало не столько банковскими, сколько ростовщическими чертами.

Так, уже первая попытка правительства организовать проведение кредитных операций (в соответствии с Указом Анны Иоанновны от 28.02.1733 г.) вылилась в создание «не банка, а не более как казенного ломбарда».

История России: кредитная система — М., 1995 г. С. 23

Имея в виду совершенное отсутствие кредитных учреждений и огромное вследствие этого «лихоимство ростовщиков», Императрица Анна Иоанновна повелела открыть ссуды из Монетной конторы, из 8% годовых, под залог золота и серебра, в размере 3/4 стоимости по указанной цене, но при этом предписывалось «алмазных и прочих вещей, также деревень» и дворов под залог или выкуп не брать». Кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и, вероятно, вскоре были прекращены так как кроме упомянутого указа «не встречается дальнейших следов их существования».

Из дореформенных правительственных инициатив в банковской сфере, по большей частью неудачных из-за неумения применить зарубежный опыт, плохой организации такого сложного вида кредитования, как ипотечное (на котором в тот период специализировалось подавляющее большинство крупных казенных кредитных учреждений), неаккуратности платежей заемщиков и злоупотреблений чиновников, достойны упоминания следующие.

13 мая 1754 г. Правительствующим Сенатом были учреждены сословные банки двух видов:

государственные заемные банки для дворянства (в Москве и Санкт- Петербурге) — для краткосрочного ипотечного (ас 1761 г. — и долгосрочного) кредитования дворян, выдавшие кредиты не более 10 тыс. руб.

в одни руки, из 6%, сроком на год, под залог: а) золота, серебра, изделий из алмазов и жемчуга — в размере 1/3 стоимости; б) имений, сел и деревень с людьми и со всеми угодьями, по 500 руб.

на 50 душ;

Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества — для предоставления местным купцам краткосрочных ссуд под залог товаров, золота и серебра, а также под свидетельства и «аттестаты» городских магистратов, представлявшие собой род поручительства, а позже и под векселя. Кредиты выдавались в размере 3/4 стоимости заложенных, сроком на 1-6 месяцев.

Деятельность этих первых кредитных учреждений не оправдала ожиданий правительства.

Казенные капиталы, выданные банками, были розданы в первые годы в сравнительно немногие руки, в которых деньги и продолжили оставаться; помещики не только не возвращали деньги в срок, но большей частью не платили и процентов; предписанная законом продажа просроченных залогов на деле не применялась; правильный бухгалтерский учет отсутствовал; отчеты, представляемые Императрице, составлялись

только приблизительно. В этих условиях персонал банков не удержался от злоупотреблений, которые тем не менее вскрывались, вследствие чего Купеческий банк неоднократно лишался самостоятельности и ставился в подчинение Коммеру коллегии. Неудовлетворительное положение дел в банках отразилось в Указе Императора Петра III от 26.06.1762 г.

«Учрежденные для дворянства и купечества банки имели служить для

вспоможения всему обществу, но Нам известно, что вследствие весьма мало соответствовало намерению и банковские деньги оставались по большей части в одних и тех же руках, в кои розданы с самого начала, говорилось в указе — сего ради повелеваем: в розданных в заем деньгах отсрочек более не делать, но все отныне надлежит собрать и ожидать Нашего дальнейшего указа».

В результате в 1785 году Санкт-Петербургский и Московский дворянские банки были закрыты; из купеческого банка выдача новых кредитов была прекращена в 1 770, а в 1782 банк был закрыт.

Указом Екатерины II от 21.06.1764 г. для поощрения внешней торговли открываются два портовых коммерческих банка (в Петербурге и Астрахани) с более жесткими требованиями к заемщикам. Цель открытия этих банков состояла в стремлении оказывать содействие внешней торговле.

Астраханский банк находился в полном ведении местного губернатора, в обязанности которого входил выбор директора «из надежных офицеров», а также «потребного числа служителей». Однако и опыт этих банков оказался неудачным: первый банк в 1770 г. прекратил кредитные операции в связи с истощением денежных ресурсов, а второй после большого пожара 1767 г.

превратился в благотворительное учреждение. История России: кредитная система — М.. 1995 г. С. 28

Манифестом от 20.11.1772 г.

в ведомстве Опекунских советов воспитательных домов в обеих столицах были открыты Сохранные и Ссудные казны, первые из которых принимали вклады на срок и до востребования и выдавали среднесрочные ссуды под залог имений, а вторые выдавали краткосрочные ссуды под залог золота, серебра и алмазных изделий, используя для своих операций средства сохранных казен и уплачивая им за это определенный процент.

Источник: https://studwood.ru/647649/bankovskoe_delo/bankovskaya_sistema_rossii_xviii_nachale_veka

Банковская система царской России

2.1. Банковская система Российской Империи в XVIII – начале XX века

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Банковская система царской России

2. Банковская система СССР

Список использованной литературы

монетарный банк государственный

f1. Банковская система царской России

До середины XVII в. Российская империя практически не имела кредитных учреждений. Лишь в 1729-1733 гг. первые банковские операции начала осуществлять так называемая Монетная контора.

Ее операции заключались в выдаче краткосрочных ссуд под залог золота и серебра.

В дальнейшем по мере роста всероссийского рынка, увеличения числа мануфактур не только потребовались улучшение транспорта, постройка новых дорог и каналов, но появилась острая необходимость в создании кредитных учреждений.

При императрице Елизавете Петровне в 1754 г. в стране был создан Государственный банк для дворянства с конторами в Санкт-Петербурге и Москве для кредитования дворянства под залог золота, серебра, алмазов, сел и деревень с крестьянами и угодьями. В том же году был организован Купеческий банк, который выдавал денежные ссуды под залог товаров.

Первый предоставлял ссуды за 6% годовых, до 10 тыс. руб., сроком на один год, с правом отсрочки до трех лет под залог золота, серебра, алмазов, жемчуга и населенных имений. Купеческий банк давал кредит также за 6% годовых под залог золота, серебра и векселей. Заемщики часто не возвращали деньги и даже отказывались платить проценты.

В итоге банки были упразднены.

Кроме указанных гос. кредитных учреждений в 1758 г. по проекту графа Шувалова были созданы в Петербурге и Москве банковые конторы вексельного производства для обращения медных денег (медные банки).

Целями их создания являлись улучшение обращения тяжеловесной медной монеты в стране и привлечение в казну серебряной монеты. Медный банк выдавал ссуды купцам, промышленникам, помещикам, производил перевод векселей. Банк просуществовал 5 лет.

Закрыт был по причине невозврата денег.

Опыт работы этих кредитных учреждений был использован при разработке проектов создания первого эмиссионного банка в стране.

Хронический дефицит государственного бюджета, потребность в замене тяжеловесной медной монеты обусловили необходимость создания в России в 60-х годах ХVIII столетия кредитных учреждений для выпуска в обращение бумажных денежных знаков, переход к которым стал возможным благодаря развитию товарно-денежных отношений и укреплению соответствующей технической базы.

В 1769 г. были учреждены два ассигнационных государственных банка — в Москве и Петербурге.

До начала XIX в. в России не отмечено значительного развития частных банкирских домов.

Для обслуживания помещичьей собственности в конце XVIII в. были учреждены в Петербурге и Москве сохранные и ссудные казны. Они принимали вклады на хранение и выдавали ссуды под недвижимость на срок от года до восьми лет.

В 1786 г. в России был учрежден Государственный заемной банк. По вкладам банк платил до 5%.

После окончания войны 1812 г. правительство провело так называемые «финансовые реформы 1817 года», которые учреждали Государственный коммерческий банк. Очевидно, слабое развитие производства не давало стимулов для развития банковского дела.

В 1860 г. начал функционировать Государственный банк. Вместо прежних казенных банков создан единый Государственный банк с отделениями по всей стране. Этот крупнейший кредитный центр унаследовал функции ликвидированных банков и принял на себя новые коммерческие функции: его важной задачей становилось содействие развитию производства и торговли.

До 1864 г. Государственный банк занимал монопольное положение в банковском деле России. Однако постепенно эта монополия стала ослабляться. Один за другим стали появляться частные банки.

В первом десятилетии ХХ в. акционерные коммерческие банки заняли лидирующие позиции в банковской системе России. Центром коммерческого кредита в России был Петербург. Здесь в 1914 г. было 16 акционерных банков, в Москве — 8. Особенностью банковской системы России было то, что она была сконцентрирована в руках небольшого числа банков.

Коммерческие банки занимались операциями по размещению кредитов предприятиям оборонных отраслей и с ценными бумагами, обеспечивающими средствами казну.

2. Государственные внебюджетные фонды РФ

До Октябрьской революции в России существовала четырехярусная структура кредитной системы, приспособленная для обслуживания рыночных отношений. Такую же структуру имели кредитные системы западных стран.

В них входили:

— Центральный банк (1й ярус)

— Система коммерческих и земельных банков (2й ярус)

— Страховые компании (3й ярус)

— Ряд специализированных институтов (4й ярус)

К ноябрю 1917 г. фактически в России действовали 51 коммерческий и до 10 земельных банков с капиталом 824 и 92 миллиона рублей соответственно.

14 декабря 1917 г. декретом Всероссийского Исполнительного комитета банковское дело было объявлено государственной монополией, а все акционерные и другие коммерческие кредитные учреждения национализированы и объединены с Государственным банком.

В период новой экономической политики вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы.

Представлена она, однако, была только двумя главными ярусами: Госбанком в качестве ЦБ и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных, коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

Все они базировались на кредитно-золотой основе и деньги обслуживали потребности рыночного хозяйства.

В 30 произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался только один Центральный ярус, который включал в себя Госбанк, Строительный банк и банк для внешней торговли.

Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации.

Кредитная система подгонялась под политические установки, лишенные в большинстве своем экономической основы. Она стала заложницей политической системы.

Результатом такой реорганизации стало лишение смысла понятия «кредитная система», оно было заменено понятием «банковская система». Экономическая же сущность кредита, суть его рыночного механизма была утеряна.

Банковская система оказалась органически встроена в командно-административную модель управления, находясь в полном административном подчинении у правительства, прежде всего у министра финансов, между тем как деятельность центробанка должна иметь долговременные цели, а не служить эмиссионным источником для покрытия дефицита госбюджета и финансирования государственных проектов. Вместо разветвленной системы остались 3 банка и система государственных трудовых сберегательных касс. Госбанк, будучи эмиссионным институтом, в тоже время являлся центром краткосрочного кредитования и осуществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Совмещение эмиссионных функций и функции по расчетно-кассовому обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их за одним банком превращало Госбанк в орган государственного управления и контроля. Кредитные отношения стали носить формальный характер. Госбанк обладал практически полной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах аккумулировались все свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фонда централизованно в соответствии с утвержденными кредитными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась, по сути, к распределению кредитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями на цели, предусмотренные планом. Банковские учреждения несли ответственность, главным образом, перед вышестоящими органами, а не клиентами.

За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Эти преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в самом широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основные недостатки банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г:

1) Отсутствие вексельного обращения;

2) Выполнение банками роли госбюджета, на долю которого приходилось списание долгов предприятий, особенно сельского хозяйства;

3) Бесчисленные операции по кредитованию всех сфер хозяйства;

4) Потеря банковской специализации;

5) Монополизм вследствие отсутствия у предприятий альтернативных источников кредита;

6) Низкий уровень процентных ставок;

7) Слабый контроль банков (контроль на базе кредита) за деятельностью сфер экономики;

8) Неконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег.

За годы советской власти было открыто немало наших банков за границей. Однако, многие из них просуществовали не так долго. Ряд банков был создан в 60е-7е банки в связи с активизацией торговых отношений с Западом. Вследствие монопольного положения Внешэкономбанка в сфере международных банковских операций, загранбанки вскоре попали в кризисное положение.

Фактически, та сеть банковских учреждений, которые были созданы при монополии Внешэкономбанка, существует и сегодня. Предпринимаются только робкие попытки выйти на Европейский рынок через создание оффшорных банков. Причина в том, что международный бизнес наших банков еще достаточно узок.

В лучшем случае — это установление корреспондентских отношений, по которым проводятся самые примитивные операции.

fСписок использованной литературы

1. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/Под ред. Проф. Г.Б. Полякова. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-изд. 2001. — 512 с.

2. Грязнова А.Г. Финансы: Учебник под ред. А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной. — М.: Финансы и статистика, 2004. — 504 с.

3. Сенчагов В. К. Экономика, финансы, цены: эволюция, трансформация, безопасность. М.: Анкил, 2010. — 321 с.

Размещено на Allbest.ru

Источник: https://otherreferats.allbest.ru/history/00676810_0.html

«Деньги, кредит и банки в России в XIX — начале XX в.:источники, методы и технологии анализа»

2.1. Банковская система Российской Империи в XVIII – начале XX века

№№НАЗВАНИЕ ТЕМЫВсегочасов
А.История финансов и банков
1.Основные тенденции развития денежного обращения и банковского дела в Европе в Новое время, XVII — начало XX вв.4
2.Кредитно-финансовая и денежная система Российской империи, XVIII в. — 1917 г.2
3.Система краткосрочного кредита в Российской империи, 1860-1917 гг.: основные операции и виды финансовых учреждений2
4.Акционерные коммерческие банки дореволюционной России: вехи истории2
Б.Источники по истории финансов и банков
5.Источники по истории финансов и банков (структура и степень сохранности архивных фондов, опубликованные источники)4
6.Финансовая отчетность. Общее понятие о двойной бухгалтерии4
В.Методы и технологии анализа источников
7.Методы работы с финансовой отчетностью. Временные ряды; коэффициенты, характеризующие итоги банковской деятельности4
8.Интернет-ресурсы по истории российских дореволюционных финансов. Изобразительные оцифрованные материалы по истории банков4
9.Базы данных по истории коммерческих банков (изучение личных уний и структуры межбанковских денежных потоков)4
Итого:32

II. Формы контроля

Оценка работы студентов складывается из следующих элементов:

  1. Краткое выступление в начале каждого занятия по ключевым проблемам литературы, предложенной для домашнего чтения (3-5 минут).
  2. Устный доклад по отдельному вопросу, выбранному из тем 1-4 (10-15 минут).
  3. Устный доклад по итогам курса по избранной теме (20 минут).

А. История финансов и банков

  • Бовыкин В.И., Петров Ю.А. Коммерческие банки Российской империи. М., 1994. С. 9-66.
  • Кредит и банки в России до начала XX века: Санкт-Петербург и Москва / Б.В. Ананьич и др. СПб., 2005. С. 328-344.
  • Левичева И.Н. Особенности становления денежной системы и проведения денежных реформ в России в XIX — начале XX века // Денежные реформы в России: История и со-временность. Сборник статей. М., 2004. С. 98-114.
  • Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. М., 1997. С. 2-17.

Б. Источники по истории финансов и банков

  • Бовыкин В.И. Из опыта архивных разысканий // Экономическая история. Ежегодник. 1999. М., 1999. С. 15-62.
  • Массовые источники по социально-экономической истории России периода капита-лизма. Под ред. И.Д. Ковальченко. М., 1979. С. 41-55.
  • Саломатина С.А. Коммерческие банки в России: динамика и структура операций, 1864-1917 гг. М., 2004. С. 89-99, 176-181.
  • Шепелев Л.Е. Архивные фонды акционерных коммерческих банков // Проблемы ис-точниковедения. М., 1959. Т. VII. С. 58-99.

В. Методы и технологии анализа источников

  • Ломова (Саломатина) С.А. Банковская статистика в отечественной историографии // Россия на рубеже XIX-XX веков. Материалы научных чтений памяти профессора В.И. Бовыкина. М., 1999.С. 167-177.
  • Рудюк Н.В. Банковские унии в России на рубеже XIX-XX вв. // Россия на рубеже XIX-XX веков. Материалы научных чтений памяти профессора В.И. Бовыкина. М., 1999. С. 148-166.
  • Саломатина С.А. Международные корреспондентские сети московских коммерче-ских банков накануне Первой мировой войны // Экономическая история. Обозрение / Под ред. Л.И.Бородкина. Вып. 11. М., 2005. С. 8-36. (Эл. адрес: http://www.hist.msu.ru/Labs/Ecohist/OB11/Project/salomatina2.html).
  • Саломатина С.А. Трудные годы: вексельное кредитование в российских акционер-ных банках (1864-1894 гг.) // Круг идей: электронные ресурсы исторической информати-ки: Труды VIII конференции Ассоциации «История и компьютер» / Под ред. Л.И. Бород-кина, В.Н. Владимирова. Москва; Барнаул, 2003. С. 289-316.

Тема 1. Основные тенденции развития денежного обращения и банковского дела в Европе в Новое время, XVII — начало XX вв

1.1. Что такое банк? Первые банки в Европе в раннее Новое время.

1.2. Понятие о банках краткосрочного и долгосрочного кредита, проблема универсализа-ции банковского дела.

1.3. Особенности денежного обращения Нового времени.

1.4. Понятие о централизованной двухуровневой банковской системе.

Литература:

  • Бовыкин В.И., Петров Ю.А. Коммерческие банки Российской империи. М., 1994. Глава «От скамьи менялы к универсальному банк: европейский опыт» С. 9-21.
  • Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. М.: Дело, 1997. Гла-ва 1. Банки и банковские услуги. Разделы «Что такое банк?», «Услуги, предлагаемые бан-ком широкой публике», «Тенденции, затрагивающие все банки без исключения». С. 2-17.

Тема 2. Кредитно-финансовая и денежная система Российской империи, XVIII в. — 1917 г

1.1. Банковская система в России до 1860 г.

1.2. Кредитная система России в 1860-1917 гг.

1.3. Эволюция Государственного банка Российской империи.

1.4. Основные особенности денежного обращения в дореволюционной России.

Литература:

  • Бовыкин В.И., Петров Ю.А. Коммерческие банки Российской империи. М., 1994. Глава «Банки дореформенной России». С. 22-34.
  • Драган О.В. Реформа Государственного банка 1892-1894 гг.: европейский опыт и российская практика // Экономическая история: Ежегодник. 2005. М., 2005. С. 237-256.
  • Левичева И.Н. Особенности становления денежной системы и проведения денежных реформ в России в XIX — начале XX века // Денежные реформы в России: История и со-временность. Сборник статей. М., 2004. С. 98-114.
  • Проскурякова Н.А. Земельные банки Российской империи. М., 2002. Глава 4. § 1. Кредитная система Российской империи в конце XIX — начале XX в. С. 85-94.

Тема 3. Система краткосрочного кредита в Российской империи, 1860-1917 гг.: основные операции и виды финансовых учреждений

1.1. Основные тенденции развития: коммерческих банков, обществ взаимного кредита, городских общественных банков, банкирских домов, коммерческих операций государственного банка.

1.2. Соотношение разных типов учреждений краткосрочного кредита в финансовой сис-теме России.

Литература:

  • Ананьич Б.В. Банкирские дома в России, 1860-1914 гг.: Очерки истории частного предпринимательства. М., 2006. Глава 6. Банкирские дома в экономической жизни поре-форменной России. С. 189-214.
  • Гиндин И.Ф. Русские коммерческие банки. Из истории финансового капитала. М., 1948. С. 42-45, 84-86, 118-119, 174-177.
  • Кириллов А.К. Городские банки Западной Сибири (вторая четверть XIX — начало XX века). Новосибирск, 2003. Заключение. (Эл. адрес: http://alkir.narod.ru/history/book/zakl.html)

Тема 4. Акционерные коммерческие банки дореволюционной России: вехи истории

1.1. Период становления коммерческих банков 1864-1875 гг.

1.2. Период кризиса и депрессии 1875-1894 гг.

1.3. Период экономического подъема 1894-1899 гг.

1.4. Период кризиса и депрессии 1899-1909 гг.

1.5. Период экономического подъема 1910-1914 гг.

1.6. Период Первой мировой войны 1914-1917 гг.

Литература:

  • Кредит и банки в России до начала XX века: Санкт-Петербург и Москва / Б.В. Ан-наьич и др. СПб., 2005. Глава 5. § 4. Модели коммерческих банков в Петербурге и Москве. С. 328-344.
  • Предпринимательство и городская культура в России, 1861-1914 / Под. ред. У.Брумфилда, Б.Ананьча, Ю. Петрова. М., 2002. Глава 1. Санкт-Петербург — банковский центр Российской империи (XIX — начало XX в.). С. 15-29. Глава 4. Москва банковская на рубеже XIX — XX вв. С. 65-77.
  • Родина. Российский исторический журнал. 2005. № 5. Специальный выпуск «Исто-рия банковского дела в России». Статьи: Петров Ю.А. «Купец идет». Московский банкир Павел Рябушинский на политической сцене России. Лебедев С.Г. «Алхимик». Портрет Адольфа Ротштейна в интерьере эпохи. Петров Ю.А. «Король банкиров». Портрет Алексея Путилова в интерьере эпохи.

Тема 5. Источники по истории финансов и банков (структура и степень сохранности архивных фондов, опубликованные источники)

1.1. Общие принципы организации архивного фонда банка.

1.2. Степень сохранности банковских фондов в архивах России.

1.3. Архивы государственных учреждений, связанных с финансами и банками.

1.4. Опубликованные источники.

Литература:

  • Бовыкин В.И. Из опыта архивных разысканий // Экономическая история. Ежегодник. 1999. М., 1999. С. 15-62.
  • Массовые источники по социально-экономической истории России периода капита-лизма. Под ред. И.Д. Ковальченко. М., 1979. § 2. Источники по истории высших форм мо-нополий и сращивания промышленности с банками. С. 41-55.
  • Саломатина С.А. Коммерческие банки в России: динамика и структура операций, 1864-1917 гг. М., 2004. Перечень публикаций финансовой отчетности коммерческих бан-ков. С. 89-99.
  • Шепелев Л.Е. Архивные фонды акционерных коммерческих банков // Проблемы ис-точниковедения. М., 1959. Т. VII. С. 58-99.

Тема 6. Финансовая отчетность. Общее понятие о двойной бухгалтерии

1.1. Понятие счета.

1.2. Основные принципы двойной бухгалтерии.

1.3. Организация бухгалтерского учета в коммерческом банке.

1.4. Структура годового отчета коммерческого банка.

Литература:

  • Отчет Волжско-Камского коммерческого банка за 1872 г. СПб., 1873.
  • Отчет Волжско-Камского коммерческого банка за 1898 г. СПб., 1898. Счет прибылей и убытков. Годовой баланс.
  • Отчет Московского Международного Торгового банка за 1902 г. М., 1903. Счет при-былей и убытков. Годовой баланс.
  • Россия и мир: экономическая конъюнктура 1911-1914 гг. (Из докладов правления Азовско-Донского банка собранию акционеров) // Экономическая история. Обозрение. Выпуск 11 / Под ред. Л.И. Бородкина М., 2005. С. 37-50. (Эл. адрес: http://www.hist.msu.ru/Labs/Ecohist/OB11/Project/rossiya.html )
  • Саломатина С.А. Коммерческие банки в России: динамика и структура операций, 1864-1917 гг. М., 2004. Глава 2. С. 33-59.

Тема 7. Методы работы с финансовой отчетностью. Временные ряды; коэффициенты, характеризующие итоги банковской деятельности

1.1. Методика работы с финансовой отчетностью банков.

1.2. Базовые индикаторы финансового состояния банка.

1.3. Статистические методы анализа финансовой отчетности банков: анализ временных рядов; методы многомерной классификации.

Литература:

  • Гиндин И.Ф. Русские коммерческие банки. Из истории финансового капитала. М., 1948. Статистические приложения.
  • Ломова (Саломатина) С.А. Банковская статистика в отечественной историографии // Россия на рубеже XIX-XX веков. Материалы научных чтений памяти профессора В.И. Бовыкина. М., 1999.С. 167-177.
  • Саломатина С.А. Коммерческие банки в России: динамика и структура операций, 1864-1917 гг. М., 2004. Таблицы 1-30.
  • Саломатина С.А. Трудные годы: вексельное кредитование в российских акционер-ных банках (1864-1894 гг.) // Круг идей: электронные ресурсы исторической информати-ки: Труды VIII конференции Ассоциации «История и компьютер» / Под ред. Л.И. Бород-кина, В.Н. Владимирова. Москва; Барнаул, 2003. С. 289-316.

Тема 8. Интернет-ресурсы по истории российских дореволюционных финансов. Изобразительные оцифрованные материалы по истории банков

1.1. Интернет-ресурсы по истории российских дореволюционных финансов.

1.3. Интернет-ресурсы по истории денежного обращения.

1.4. Изобразительные материалы по истории финансов и банков.

Интернет-ссылки:

Тема 9. Базы данных по истории коммерческих банков (изучение личных уний и межбанковских денежных потоков)

1.1. Понятие личной унии и методы изучения личных уний.

1.2. Основные принципы создания баз данных для изучения личных уний.

1.3. Основные принципы создания баз данных по данным бухгалтерских книг.

1.4. Основные принципы выявления межбанковских денежных потоков с использованием баз данных.

Литература:

  • Бовыкин В.И., Шацилло К.Ф. Личные унии в тяжелой промышленности России на-кануне Первой мировой войны // Вестник МГУ. Серия «История». 1962. № 1.
  • Рудюк Н.В. Банковские унии в России на рубеже XIX-XX вв. // Россия на рубеже XIX-XX веков. Материалы научных чтений памяти профессора В.И. Бовыкина. М., 1999. С. 148-166.
  • Саломатина С.А. Международные корреспондентские сети московских коммерче-ских банков накануне Первой мировой войны // Экономическая история. Обозрение / Под ред. Л.И.Бородкина. Вып. 11. М., 2005. С. 8-36. (Эл. адрес: http://www.hist.msu.ru/Labs/Ecohist/OB11/Project/salomatina2.html).

VI. Контрольные вопросы

  1. Что такое банк? Почему согласно теории финансов существуют банки в современном обществе?
  2. Какие основные тенденции характерны для банковского дела Нового времени?
  3. Какие типы банковских учреждений существовали в России в XVIII в — 1917 г.
  4. Какие учреждения относились в дореволюционной России к системе краткосрочного кредита и какой была доля совокупных активов каждого типа учреждений в банковской системе?
  5. Какие основные этапы можно выделить в истории акционерных коммерческих банков? Охарактеризуйте каждый из этапов по следующей схеме: экономическая конъюнктура, ее влияние на разные банки, новые тенденции появившиеся в деятельности банков в этот период.
  6. Опишите типичную структуру банковского архива. Как состав документов и структура их хранения отличается в «делопроизводственной» и «бухгалтерской» части архива?
  7. Охарактеризуйте систему публикации финансовой отчетности кредитных учреждений в дореволюционной России. В каких публикациях представлены сведения по наибольшему числу банков и за наиболее обширный временной период?
  8. Опишите типичную структуру годового банковского отчета.
  9. Опишите основные методы первичного анализа финансовой отчетности банков.
  10. Какие индикаторы финансового состояния банка можно рассчитать по дореволюционной финансовой отчетности?
  11. Охарактеризуйте текущее состояние развития интернет-ресурсов по истории банков.
  12. Для анализа каких проблем могут применяться базы данных при изучении истории коммерческих банков?

Устный доклад 1

Для подготовки доклада необходимо воспользоваться 2-3 научными публикациями из материалов, распространяемых на занятиях. Доклад должен быть посвящен отдельному вопросу, выбранному из тем 1-4. Продолжительность доклада — 10-15 минут. Доклад должен быть представлен на 4-м занятии.

Темы докладов:

  • Основные тенденции развития банковского дела в Европе в Новое время, XVII — начало XX в.
  • Банковская система России в 1860-1917 гг.: типы учреждений.
  • Основные тенденции развития акционерных коммерческих банков в России.
  • Учредители и руководство коммерческих банков (региональные особенности и их эволюция): социальное происхождение и статус, связи в государственном и частном секторе.
  • Петербургские банки в период экономического подъема 1894-1899 г.: новые виды деятельности, новые проекты.
  • Русско-Азиатский банк (или Петербургский Международный коммерческий, Волжско-Камский, Азовско-Донской и др.) и его роль в развитии российской экономики.
  • Основные тенденции развития системы российских коммерческих банков в связи с историей «старомосковских» банков (Купеческий, Учетный, Торговый).
  • Новые банки Москвы накануне Первой мировой войны (Соединенный, «И.В. Юнкер и Ко», Московский банк (Рябушинских)): общее и особенное.
  • Онкольные операции и их роль в развитии российского фондового рынка.
  • Банковские крахи в России: причины и последствия (Коммерческий и ссудный банки в Москве (1875), дело Л.Полякова (1903), дело А.К. Алчевского (1902).

Устный доклад 2

Итоговый доклад по курсу должен быть представлен на 9-м занятии, продолжитель-ность доклада — 15-20 минут. Доклад посвящен анализу источников. Необходимо вы-брать из предложенного списка 2 банковских годовых отчета, проанализировать их и сравнить.

Доклад должен содержать характеристику тенденций развития в данный период банковской системы в целом и анализируемых банков, а также особенностей структуры годовых отчетов данных банков. Ключевые моменты доклада могут быть представлены в виде 4-5 слайдов Power-Point-презентации.

Для подготовки доклада должна быть исполь-зованы материалы, распространяемые на занятиях.

Список источников включает «Счет прибылей и убытков» и «Годовой баланс» для следующих банков:

БанкиГоды
Азовско-Донской18821898
Волжско-Камский1872188218981900
Московский Купеческий1872188218971900
Московский Международный торговый187318981902
Петербургский частный1874
Петербургско-Азовский18981900
Русский для внешней торговли18981900
Русский Торгово-промышленный18981900
Южно-русский промышленный18981900

Источник: http://www.hist.msu.ru/Labs/HisLab/Stud/Banks/

Как в Российской империи появился банк

2.1. Банковская система Российской Империи в XVIII – начале XX века

13 мая 1754 года вышел указ императрицы Елизаветы Петровны об учреждении в Петербурге первого в России банка

Так началась история банковского дела в России. Новые кредитные организации требовались развивающейся империи для стабильного финансово-экономического роста. Сегодня мы попробуем разобраться во всех тонкостях становления банковской системы России и в тех подводных камнях, которые пришлось обходить нашим банкирам.

Банки в России

Одним из интересных фактов развития банковской системы в России стало её достаточно позднее появление. Сейчас никто не может с абсолютной точностью сказать, когда появился банк как кредитная структура, но пальму первенства отдают Италии на рубеже XII-XIII веков. По всей видимости, тогда ростовщик впервые превратился в кредитора и финансиста.

На Руси же, в то время ослабленной войной с татаро-монголами и походами западных и немецких крестоносцев, такие организации сложиться не могли в силу этих причин.

Позже в нашей стране проходила жесткая централизация власти, и на фоне конфликтов с Речью Посполитой и Смутой властям тоже было не до банков, тем более, что основная масса капитала была в руках царя и нескольких богатейших московских боярских семей.

Здание Госбанка в Петербурге. Источник: www.pinterest.ru

Несмотря на это, не стоит думать, что Россия каким-то образом отставала от передовых западных стран. В реальности просто не было необходимости или возможности развития частных кредитных организаций. Тем не менее ещё в 1665 году воевода из Пскова Афанасий Ордин-Нащокин предпринял попытку создать самый что ни на есть частный банк. Однако царь отклонил такое предложение и банк не заработал.

Превращение России в империю при Петре I, быстрая модернизация и большие затраты уже стали диктовать свои экономические требования. Началом первого этапа в развитии нашей банковской системы стало создание ссудного государственного банка в 1733 году.

Однако он представлял собой скорее ломбард, нежели полноценный банк. Поэтому мы и ведем отсчет развития нашей банковской системы с 1754 года. По 1860 год шло становление системы.

А с 1860 по 1917 годы банковская система развилась и соответствовала всем современным требованиям.

Высочайшее повеление

Императрица Елизавета Петровна высочайшим повелением открыла первые два банка в 1754 году. Первый стал заемным госбанком для дворян, второй – для купечества. Предполагалось, что дворяне и купцы под залог своей недвижимости будут брать краткосрочные кредиты на развитие своих хозяйств и торговли.

Чуть позже, в 1764 году, в Санкт-Петербурге и Астрахани появились банки для поощрения внешней торговли, то есть аналоги современного «Внешторгбанка». Однако уже к 1772 году эта система схлопнулась, так и не заработав полноценно. Заемщики просто-напросто не возвращали банкам средства.

Кстати, с 1762 года в России начинают ходить первые бумажные деньги (ассигнации), введенные в оборот Екатериной II.

Бумажная ассигнация Российской империи 1909 год. Источник: www.pinterest.ru

После первого, но не очень удачного опыта, Екатерина Великая со свойственной ей обстоятельностью начала реформировать банки страны. Появляются два вида касс – Сохранные и Ссудные, для займов под ипотеку и драгоценные металлы соответственно. В 1775-м появляются Приказы общественного призрения, краткосрочно кредитующие население, но уже с четкими гарантиями возврата средств.

А в 1786 году создан Государственный земельный банк, открывший возможность долгосрочной ипотеки. А вслед за ним в 90-е годы XVIII века сформировался Вспомогательный для дворянства банк, принимавший не только деньги, но и кредитные билеты, приносившие вкладчикам гарантированный доход.

В таком виде наша банковская система просуществовала аж до 1817 года, когда начался новый виток её развития.

Золотой век русских банков

После победы в Отечественной войне 1812 года и Заграничного похода Русской армии Александр I заимствовал из Европы изменения и в банковской системе. Так появился государственный коммерческий банк, для которого было построено сразу 12 отделений по всей стране. Впервые в России стало возможным осуществлять жирорасчеты (современные денежные переводы), капитал получил мобильность.

Золотой рубль. Источник: www.pinterest.ru

К 50-м годам XIX века банковская система России несмотря на успехи требовала реформы. Александр II начал её в 1861 году параллельно отмене крепостного права.

Многие банки до этого напоминали ростовщические организации, теперь же создавался полноценный Государственный банк с разветвленной сетью отделений, регламентировалось создание частных кредитных организаций.

К 1872 году банковская система России состояла из: Государственного банка; общественных городских и земельных банков; частных банков долгосрочного кредитования под залог недвижимости, с круговой порукой; акционерных под залог городской недвижимости (городские кредитные общества), краткосрочного кредитования (акционерные коммерческие банки). Общества взаимного кредита появились в 1863 году, а сельские ссудо-сберегательные товарищества взаимного кредита – в 1870 году. В России появилась современная, многоступенчатая и развитая банковская система.

Объективные успехи Российской империи на экономическом фронте сделали возможным бурное развитие страны. Талантливый министр финансов С.Ю. Витте своими реформами обеспечил приток иностранного капитала в Россию, а рубль стал конвертируемым. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной.

Но уже к 1914 году насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные.

К общественным и частным банкам относились: 50 акционерных коммерческих банков, 300 городских кредитных обществ и городских общественных банков, земские банки, общества взаимного поземельного кредита, 80 обществ взаимного краткосрочного кредита, 15450 ссудо-сберегательных товариществ, 16000 кредитных товариществ, сельские, волостные и станичные банки и кассы, 11 кредитных союзов, объединявших 558 товариществ и 4724 общественных крестьянских учреждений мелкого кредита.

Здание Дворянского земельного и крестьянского поземельного банка в Тамбове.
Источник: https://bigenc.ru

К 1917 году банковская система России была одной из крупнейших и активно работающих, даже несмотря на мировую войну и последующие внутренние потрясения в России и Советском Союзе.

Обложка: Здание Московского международного торгового банка. Источник: https://whattonews.ru

Источник: https://histrf.ru/biblioteka/b/kak-v-rossiiskoi-impierii-poiavilsia-bank

Банковская система Российской империи — лекции на ПостНауке

2.1. Банковская система Российской Империи в XVIII – начале XX века

ВИДЕО Разговор о банковской системе Российской империи XIX века стоит начинать с вопроса, когда в России появилась банковская система современного типа. Это совершенно особое понятие. Такая система появилась в 1860 году, когда был основан Государственный банк Российской империи.

Обычно с этого начинают рассказ о банковской и финансовой системе Российской империи. Сложнее объяснить, что за система через этот указ пришла в Российскую империю.

Если кратко, то это была новая система, в центре которой стоял коммерческий банк, то есть банк, который предоставляет краткосрочный кредит группам предпринимателей, прежде всего в форме учета векселей.

Почему это было ново? Модель банковской системы, в центре которой стоит главный банк, занимающийся учетом векселей, а вокруг него выстраивается система частных банков, тоже занимающихся вексельными операциями, восходит к банку Англии и к банку Франции. Эта система выиграла в конкурентной борьбе у систем другого типа.

Что может быть противоположностью банку Англии в XVIII — начале XIX века? Это система, в центре которой банк, кредитующий под залог земли на долгий срок. Это характерно для Российской империи. По большому счету, вся Северная Европа пытается развить эту модель, когда главный вид банковской операции — это кредитование под залог земли, потому что земля — главная ценность. Все, что связано с векселями или просто с долговыми расписками предпринимателей, воспринимается как что-то ненадежное.

Если задать вопрос, что имеет большую ценность для развития, устойчивости, финансов: земля как ценность, которая может быть предметом банковского залога, или простая долговая расписка, — то вы, конечно, скажете, что земля.

Однако в конкурентной борьбе выиграла долговая расписка. Видимо, здесь дело не в ценности, а в чем-то существенно более важном.

Получается, что разница между банковской системой, основанной на банке, кредитующем под залог земли, в сравнении с системой, которая кредитует при помощи долговых расписок, заключается не в ценности залогов, а в таком понятии, как ликвидность.

Это понимание финансовый мир искал весь XVIII и большую часть XIX века. Ликвидность — это скорость обращения любых ценностей, любых финансовых активов в деньги. Земля ценна, но, пока ты ее продашь, пройдет довольно много времени.

Главы | Финансы Московского государства

Начиная с позднего Средневековья до XVIII века все экономики страдают от некоторого недостатка наличности. Особенно это касается металлических денег, поэтому постепенно развиваются банкноты. Проблемы, когда не хватает платежных средств, система, построенная на долговых расписках предпринимателей, решает в значительной степени.

То есть когда весь банк выстроен из операций с такими ценностями, которые можно быстро обратить в деньги, быстро продать, операции краткосрочны, на этой основе возникает финансовая система, которая может кредитовать быстро и в большом объеме.

Это становится эффективно с точки зрения всей экономики, потому что проблема недостатка денег, от которой страдала экономика XVIII века, особенно аграрная экономика, вдруг решается.

В то же время финансовая система, основанная на управлении ликвидностью, очень сложная: банк должен быть аккуратным, в каждый момент времени в его кассе должно быть достаточно средств, для того чтобы расплатиться со своими вкладчиками. Поэтому если ты ошибся, то сразу обанкротился. По этой причине новые банки становятся сложные в своем управлении.

С 1860 года появляется Государственный банк Российской империи, и вплоть до середины 1870-х годов появляются все основные коммерческие банки, которые будут определять лицо российской финансовой системы до Октябрьской революции. В этом смысле Россия попала в ту же учредительскую волну, что и Германия.

В России в этот период заканчивается формирование системы акционерных коммерческих банков. Акционерных коммерческих банков у нас всегда было мало, примерно 35–40, в более поздние периоды до 50, но они, как правило, многофилиальные. У одного банка могло быть до 100 отделений.

Это фактор, который повышает устойчивость финансовой системы, потому что финансовые системы, основанные на многофилиальных банках, более стабильны.

Ядром системы стали акционерные коммерческие банки. Кроме них была развита система взаимного кредита маленьких коммерческих банков с кооперативной формой собственности. Были городские общественные банки — это небольшие коммерческие банки, которые были учреждены городскими думами либо земствами.

Отдельно была выстроена очень развитая система ипотечных банков, которые при поддержке коммерческих банков могли продавать ипотечные облигации и выдавать ипотечный кредит.

Отдельную группу операций составляли ломбарды — это кредит под залог вещей для тех слоев населения, которые не имеют доступа в коммерческие и земельные банки.

Однако банковская система XIX века была устроена так, что существенная часть населения все равно не имела доступа к банковскому кредиту, будь то в коммерческом банке, земельном банке или ломбарде.

Это прежде всего крестьяне и малоимущие слои населения.

Чтобы преодолеть эту элитарность банковской системы, развивается система кредитных кооперативов, которая показывает впечатляющие результаты накануне Первой мировой войны.

Если же задаться вопросом, насколько российские акционерные коммерческие банки были сопоставимы по размеру с ведущими банками мира к 1913 году, то на этот счет есть интересные данные Юсефа Кассиса, который в своей книге «Столицы капиталов» попытался составить рейтинг акционерных коммерческих банков мира.

В его рейтинге не учитывались российские банки, потому что они работали в основном на большой внутренний, а не мировой рынок. В двадцатке лидеров преобладают банки из Великобритании, поскольку там существует самая мощная финансовая система на тот период.

Однако крупнейшим банком мира является Лионский кредит, французский банк, который имеет огромную сеть филиалов по всему миру. На втором месте известный сейчас немецкий банк Deutsche Bank.

Эволюция денежной системы и криптовалюты

На шестом месте в этом рейтинге стоит современный французский банк Societe Generale. Если мы попытаемся добавить в эту таблицу активы ведущих российских коммерческих банков, то под номером семь в мире должен был быть Русско-азиатский коммерческий банк.

Он был крупнейшим в Российской империи. Если мы пытаемся прикинуть, сколько еще российских коммерческих банков вошло бы в мировую двадцатку, то вместе с Русско-азиатским их всего пять.

Получается, к 1913 году коммерческие банки Российской империи вполне соответствуют мировому тренду на крупный, универсальный, многофилиальный банк, который отвечает всем нуждам развития.

Источник: https://postnauka.ru/video/101458

Studio-pravo
Добавить комментарий