11.5. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ: МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ — это привлечение и размещение банками между

11.5. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ: МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ — это привлечение и размещение банками между

11.5. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ:  МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ - это привлечение и размещение банками между
МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ — это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений.

В начале становления российской банковской системы для подавляющего числа банков основным источником кредитных ресурсов выступали не депозиты, как это принято в мировой практике, а межбанковский кредит.

Свободными кредитными ресурсами располагают обычно банки, имеющие солидную клиентскую базу, либо банки, про-водящие взвешенную кредитную политику.

Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.

Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансо-вого рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих банков, поскольку он опосредствует многообразные меж-банковские отношения, связанные с различными банковскими операциями. Кроме того, он является самым оперативным источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих банков, пополнения корсчетов и для проведения активных операций на других более доходных сегментах финансового рынка.

Начало торговли кредитными ресурсами относится к 1991 г., когда Московская международная и Московская центральная фондовые биржи начали проводить кредитные аукционы.

Дальнейшее развитие рынка межбанковских кредитов связано с созданием Межбанковского фин1 ансового дома и Межбанковского объединения «Оргбанк», на площадках которых также преобладала аукционная форма проведения торгов. Они проходили один раз в неделю, что создавало определенные сложности у банков- участников в условиях быстро меняющейся конъюнктуры рынка.

Для решения этих проблем стали использоваться кредитные магазины, через которые появилась возможность ежедневно выставлять заявки на покупку и продажу ресурсов и оперативно реагировать на изменения конъюнктуры рынка.

С 1993 г. начинает активно функционировать новый финансовый рынок — рынок «коротких денег», на котором кредиты предоставляются на срок 1-7 дней. Его основой стал Кассовый союз, но из-за непроработанности организации возврата долгов через полгода он прекратил свое существование.

После распада Кассового союза его место заняли банк «Деловая Россия», «Оргбанк», Мытищинский коммерческий банк и другие банки, удовлетворяя огромные потребности рынка в «коротких деньгах». Однодневные кредиты начали играть решающую роль на рынке МБК, составляя значительную часть общего объема сделок, из которых значительная доля приходится на ежедневно возобновляемый кредит.

К середине 1996 г. однодневные сделки составляли более 90% общего оборота рынка. Значительно повысилась стоимость этих кредитов.

Привлекательность таких кредитов объясняется тем, что они достаточно продолжительный период времени оставались в целом относительно дешевыми кредитными ресурсами.

«Короткие деньги» устраивали как покупателей, так и продавцов.

Последним из-за экономической неопределенности было выгодно сокращать сроки, на которые он предоставлялся, чтобы при поступлении новой информации иметь возможность разместить средства на более выгодных условиях.

Параллельно с рынком рублевых межбанковских кредитов с 1994 г. началось формирование рынка краткосрочных межбанковских валютных депозитов и валютных межбанковских кредитов. Развитию межбанковского валютного рынка способствовало использование банками системы «Peuters Dealing», позволяющей совершать сделки с меньшими временными издержками.

Межбанковские валютные депозиты как срочные, так и до востребования представляют собой средства, которые банки держат на счетах друг у друга непродолжительное время с целью осуществления расчетов, регулирования уровня ликвидности банка, предоставления коммерческих кредитов фирмам для осуществления внешнеэкономической деятельности, проведения спекулятивных операций.

При размещении валютных депозитов, так же как и при выдаче валютных кредитов банки обмениваются финансовой отчетностью друг с другом. На основе анализа определяется объем валютных операций и заключаются генеральные соглашения о межбанковском сотрудничестве.

При разовых сделках или размещении ресурсов на более длительные сроки заключаются кредитные или депозитные договора. Более осторожные банки при размещении валютных депозитов также требуют обеспечение возвратности (залога).

На рынке длинных депозитов лидирующие позиции занимали банки «Империал», Инкомбанк, Нефтехимбанк, Уникомбанк, «Менатеп», «Российский кредит» и др.

Ведущие позиции на рынке краткосрочных валютных депозитов занимали банки «Деловая Россия»,, «Возрождение», Столичный банк сбережений. Более 70% московских банков осуществляют расчеты по сделкам с валютными депозитами, используя свои корсчета в «Банк of New-York», который обеспечивает комплексное обслуживание и надежность расчетов.

Повышающийся спрос на валютные кредиты и депозиты в условиях жесткого регулирования валютного курса (установления валютного коридора) объясняется значительно более низкими процентными ставками по сравнению со стоимостью рублевых ресурсов и высокой доходностью импортных операций (особенно для посреднических структур), многократно превышающих стоимость валютных ресурсов.

На межбанковском кредитном рынке вначале использовались следующие виды процентных ставок, по которым предоставлялись и привлекались кредиты:

ставки рефинансирования ЦБ РФ;

ставки аукционных торгов и кредитных магазинов;

неаукционные банковские ставки.

Стоимость межбанковских кредитов зависит от общего состояния и структуры межбанковского рынка; проводимой процентной политики ЦБ РФ, Сбербанком РФ — основным поставщиком кредитных ресурсов на межбанковском рынке; соотношения спроса и предложения по крат- косрючным кредитам; состояния валютного рынка и рынка государственных краткосрочных обязательств. Большое значение на соотношение спроса и предложения на межбанковском рынке кредитных ресурсов оказывают также инфляционные процессы в народном хозяйстве и спад производства.

С 1994 г. в качестве системы показателей ставок межбанковского кредитного рынка ИСПОЛЬЗУЮТСЯ объявленная ставка по предоставлению кредитов — MI BOR; объявленная ставка по привлечению кредитов MIBID; средняя фактическая ставка по МБК MIACR.

Эти ставки формировались на основе ежедневных ставок крупнейшихроссийскихбанков: МБО «Оргбанк», Московского межрегионального банка, Сбербанка РФ, Международного московского банка; Промстройбанка, Московского индустриального банка, Мосбизнесбанка, Уникомбанка, Внешторгбанка.

Критерием для выбора этих банков послужили: надежность банков и весомость их вклада в операции межбанковского рынка. В дальнейшем по мере развития межбанковского рынка состав банков, принимающих участие в формировании системы показателей ставок МБК, расширился.

ЦБ РФ разрабатывает методику определения основных показателей межбанковского кредитного рынка и организует расчет этих показателей. Методика расчетов утверждается Советом Информационного консорциума. Расчет всех показателей ставок МБК осуществляется по срокам в 1, 3,7, 14, 21, 30, 60 и 90 дней.

Межбанковский финансовый дом для характеристики фактической ставки по краткосрочным банковским кредитам рассчитывает средневзвешенную ставку INSTAR, основанную на данных о сделках, совершенных крупнейшими банками-дилерами, не вошедшими в «девятку».

Субъектами рынка межбанковских кредитов выступает ЦБ РФ, коммерческие банки и другие организации, имеющие лицензии на проведение соответствующих операций, к которым относятся межбанковские кредиты, депозиты, депозитные сертификаты в рублях и валюте.

Для страхования финансовых рисков с 1994 г. начали применяться форвардные и опционные контракты на межбанковские кредиты, которые заключаются с помощью информационно-дилинговой сети, а также с помощью факсимильной связи. В основе форвардных сделок по МБК лежит отсрочка исполнения предоставления кредита.

В практике Межрегионального кредитного центра КБ «Российский кредит» используются МБК с отсрочкой поставки на срок от 1 до 10 дней и на срок от 10 дней до 3 месяцев. На рынке «коротких» форвардных кредитов в 1995 г. начали работать Промрадтехбанк и Оргбанк.

При заключении контрактов, не предусматривающих реальную поставку денег по истечении срока контракта, выплачивается разница между текущей рыночной ставкой по кредиту и ставкой, зафиксированной в договоре.

Кредитор выплачивает заемщику лишь разницу между ставками, в результате чего заемщик имеет возможность компенсировать затраты на покупку более дорогих кредитов.

Покупатель опциона, уплатив премию продавцу, гарантирует себе получение в определенный момент кредита по заранее оговоренной процентной ставке.

Основной причиной, препятствующей нормальному формированию и функционированию этого рынка, является проблема установления реальных котировок и прогнозирования конъюнктуры рынка рублевых кредитов.

С 1994 г. на рынке кредитных ресурсов стали проводиться аукционы ЦБ РФ, к участию в которых допускались коммерческие банки, выполняющие установленный уровень ликвидности и не имеющие просроченной задолженности по кредитам ЦБ РФ.

Высокие требования, предъявляемые к участникам аукциона ЦБ РФ, не учитывали сложившегося реального положения на рынке кредитных ресурсов (биржевом и небиржевом). К моменту организации аукционных торгов Банка России на рынке уже несколько лет действовало около десятка аукционных площадок, имевших выходы практически на все регионы России, включая и зарубежные банки.

Большинство коммерческих банков предпочитало работать с МБО Оргбанк, Мытищинским банком, банком «Деловая Россия» и др. Эти банки выступали дилерами на рынке межбанковских ресурсов.

Они от своего имени покупали и продавали ресурсы на основе генерального договора, в котором оговариваются все условия заключения и выполнения заявок банков-заемщиков и банков-кредиторов.

Получение дохода происходило в виде разницы по процентным ставкам по покупке и продаже ресурсов.

Большую роль на рынке МБК стали играть операционные системы («кредитные площадки»), опосредствующие сделки по купле-продаже кредитных ресурсов между банками.

К ним относятся: «Межбанковский финансовый дом», Центр МБК МО Оргбанк, Московская международная валютная биржа.

Только в Межбанковском финансовом доме на основе генеральных соглашений с помощью его информационно- дилинговой сети торговало свыше 500 юридических лиц (из них более 300 — коммерческие банки).

С 1994 г. на биржевых рынках кредитных ресурсов стали использоваться рейтинги кредитоспособности банков, на основе которых в соответствии с категорией банков стали устанавливаться ограничения по срокам и лимитам денежных средств, которые в них могут быть размещены.

На внебиржевых рынках показатели кредитоспособности не всегда учитывались, особенно по операциям с «короткими деньгами». Банки не анализировали балансы и показатели ликвидности своих заемщи-ков, никогда не требовали обеспечения выдаваемых межбанковских кредитов. Часть привлеченных ресурсов на рынке МБК всегда направ-лялась на кредитование клиентов банка.

Во многих случаях у банков возникала разбалансированность по срокам и суммам привлеченных средств и их размещениям.

Реальная в условиях кризиса неплатежей перспектива невозврата кредита конечным заемщиком создавала угрозу невыполнения банком-заемщиком своих обязательств перед банком-кредитором и для погашения кредита ему приходилось постоянно прибегать к займам «коротких денег», что не снимало проблему ликвидности.

Коммерческие банки, которые постоянно за счет рынка МБК решали проблему поддержания текущей ликвидности, а также банки, специализировавшиеся на получении доходов за счет разницы цен привлечения и размещения кредитов, разных по срокам, спровоцировали межбанковский кризис в августе 1995 г. Началом кризиса на межбанковском рынке стал невозврат ряда крупных кредитов Межрегионбанком, что затронуло практически всех участников межбанковского рынка.

Несколько дней сделки с кредитными ресурсами не заключались, а ежедневный оборот в конце августа 1995 г. не превышал 3% от докризисного уровня. В период кризиса ставки по МБК доходили до 500%, 1000%, 2000%.

Для локализации кризиса Банк России купил у коммерческих банков на 600 млрд руб. государственных ценных бумаг, а затем еще на 1 трлн руб. Многим банкам был предоставлен семидневный кредит под ликвидные залоги на общую сумму свыше 300 млрд руб. Это позволило восстановить ликвидность рынка межбанковских кредитов.

Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются коммерческими банками самостоятельно. Но в основе этих отношений лежит оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений.

Очень важным моментом является наличие корреспондентских отношений с банком-заемщиком, его репутации на денежных и финансовых рынках, финансовое положение, клиентская база, корреспондентская и филиальная сеть.

Выбор банка для сотрудничества также определяется характером его деятельности, кругом совершаемых банковских операций и оказываемых услуг. Большое значение придается и факту, входит ли банк в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы.

При заключении договора на установление корреспондентских отношений часто предусматривается возможность предоставления банком- корреспондентом работы по корреспондентскому счету в режиме оверд-рафта (списание средств сверх остатка на счете, в результате чего образу-ется дебетовое сальдо).

Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднемесячных оборотов по счету, опыта сотрудничества с банком.

Некоторые коммерческие банки использовали корреспондентские сче-та для блокировки средств на определенный срок как межбанковский кредит.

Возможность осуществления подобной кредитной сделки зависит от длительности и надежности корреспондентских отношений, стиля и методов работы банка.

Размер кредита во многом определяется объемами денежных потоков и количеством операций, осуществляемых по корреспондентскому счету, а также финансовым положением заемщика.

Юридическое оформление кредитных отношений между банками зависит от вида межбанковского кредита.

Все кредиты, предоставляемые по корреспондентскому счету, оформляются договором об открытии корреспондентского счета, и к нему дополнительно заключается соглашение об овердрафте: при бронировании средств на счете на определенный срок заключается кредитный договор.

Межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным или депозитным договором, а сотрудничество на рынке межбанковского кредита — генеральным соглашением.

Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита означает только намерение о предоставлении друг другу краткосрочных межбанковских кредитов на взаимовыгодной основе и

технику этого предоставления. Конкретизация суммы, срока кредита осуществляется договорами или предложениями на покупку/продажу фондов, но в них никогда не идет речь об обеспечении кредита. В российской практике это всегда бланковые кредиты.

Кредитный договор должен предусматривать:

предмет договора — предоставление краткосрочного кредита в определенной сумме;

объект кредитования (потребности банка в привлечении средств для использования их в соответствии с уставом);

срок договора;

• ценудоговора;

обеспечение кредита;

обязанность и ответственность сторон по использованию условий договора;

другие условия договора.

Основным объектом кредитования банков друг друга выступает разрыв в платежном обороте.

При определении суммы кредита банки-кредиторы учитывают размер уставного капитала банка-заемщика, его финансовую и юридическую надежность. Кроме того, величина кредита регулируется и нормативными требованиями ЦБ РФ.

Банк России рекомендует, чтобы сумма кредитов, относящаяся для данного банка-кредитора к категории «крупных», которые предоставлены одному заемщику, не превышала суммы собственных средств этого заемщика, т.е.

собственный капитал банка-заемщика.

. Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом 50% забалансовых требований не может превышать размер капитала кредитной организации в 8 раз.

Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита, его размер и качество.

Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в большинстве договоров по межбанковскому кредиту фиксируется обязательство предоставить определенное обеспечение.

Это относится к корреспондентским соглашениям, предусматривающим открытие счетов банками друг у друга, соглашениям об овердрафтах по счету, генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита, хотя все эти соглашения по своей сути являются соглашениями о межбанковских кредитных отношениях.

Обычно в кредитном договоре фиксируется, что обеспечением по межбанковским кредитам выступает имущество заемщика, средства на корреспондентском счете и в кассе, на которые по действующему законодательству может быть обращено взыскание.

Но, как правило, у банка-заемщика несколько кредиторов, которые могут претендовать на это имущество. Реальное обеспечение всегда требует ЦБ РФ по всем кредитам по рефинансированию.

Это ценные бумаги, золото и другие аффинированные драгоценные металлы, иностранная валюта и т.д.

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные процентные ставки, уровень которых зависит от соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы, рас-пределяемые как на аукционной, так и не на аукционной основе, об-разующиеся при предоставлении кредитов банками друг другу.

Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит также от срока предоставляемого кредита, вида межбанковского кредита (бронирование средств по корреспондентскому счету, овердрафт по счету, межбанковский кредит по кредитным договорам и соглашениям); валюты кредита (в рублях, в иностранной валюте).

Наиболее высокие процентные ставки используются на рынке «коротких денег» (1-3 дня).

Взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок обязательно оговаривается в кредитных договорах или соглашениях. Как правило, формами ответственности выступает определенный процент неустойки и возмещение убытков.

Обычно в договорах предусматривается, что за просроченную задолженность заемщик уплачивает неустойку по основному долгу и по несвоевременно уплаченным процентам.

Банк-кредитор, если задерживает перечисление средств, уплачивает от суммы непоступивших средств за каждый день просрочки 2-5% ежедневно. Это связано с тем, что период времени от списания денег с корреспондентского счета банка-кредитора до их зачисления на счет банка-заемщика может быть значительным и реальная возможность получить и использовать кредит будет отсрочена.

При получении межбанковского кредита банк-заемшик представляет следующие документы:

Устав банка-заемщика.

Лицензию на совершение банковских операций.

Карточку с образцами подписей руководителей предприятия.

Баланс.

Нормативы банковской ликвидности.

Расшифровку по полученным и предоставленным межбанковским кредитам.

Обязательным документом по кредитным договорам и соглашениям выступает срочное обязательство заемщика, которым оформляется получение каждой суммы кредита в рамках суммы, определенной кредитным договором.

Условия кредитных сделок по межбанковским кредитам зависят прежде всего от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ним.

От банка, которому впервые предоставляется межбанковский кредит, требуют более детальной расшифровки балансовых данных и их подтверждения аудиторской компанией; более надежных гарантий обеспечения возвратности кредита; кредит предоставляется под более высокий процент и на меньшие сроки. Сумма кредита также ограничена размером собственного капитала банка-заемщика.

• Для обеспечения гарантии платежа от заемщика требуется предоставление поручения-обязательства по погашению кредита.

После получения кредита банк-заемщик предоставляет регулярно банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в

других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, ус-тановленных ЦБ РФ.

Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита в зависимости от степени надежности заемщика.

Особенностью межбанковского российского кредитного рынка являются условия его функционирования — стагфляция и нарастание неплатежей во всех секторах хозяйства. Рынок начал функционировать, не имея законодательной базы, единых правил, технологий, процедур, аналитических служб. Не предусматривалось даже лицензирование этих операций ЦБ РФ.

Не был разработан механизм материальной ответ-ственности участников рынка в случае их неплатежеспособности. Прак-тически отсутствовала взаимосвязь рынка межбанковских кредитов с валютным рынком и рынком ГКО. С 1993 г.

рынок межбанковских кре-дитов стал использоваться не только для размещения банками временно свободных средств, но и с целью аккумуляции ресурсов для операций на параллельных, более доходных сегментах финансового рынка.

В зависимости от текущей конъюнктуры свободные денежные средства банков перебрасывались с одного сегмента рынка на другой, и повышение доходности операций на одном рынке сразу вызывало их понижение на другом. В 1993 г. и на протяжении почти всего 1994 г. главным направлением привлеченных банками кредитных ресурсов являлся ва-лютный рынок. Во втором полугодии 1994 г.

доходы, получаемые банками в результате роста курса доллара в 2 раза, превышали проценты по суточным кредитам. После изменения валютной политики правительства межбанковские кредиты привлекались банками главным образом для операций с ГКО. Перепродажа приобретенных облигаций на следующих вторичных торгах могла приносить доход с учетом налоговых льгот до 800% годовых.

С 1995 г. свободные ресурсы межбанковского рынка наиболее активно стали использоваться на рынке ГКО.

Фактическое банкротство государства к осени 1998 г.

привело к тому, что с 10 августа банки начали продавать пакеты госбумаг на сотни миллионов долларов, чтобы пополнить страховые фонды по зарубежным сделкам, и одновременно начали скупать в огромных размерах иностранную валюту на биржевом и внебиржевом рынках России и странах СНГ. 17 августа спрос на валюту на ММВБ в 17 раз превысил предложение. Разразившийся системный финансовый кризис парализовал банковскую систему и рынок межбанковских кредитов.

Коммерческие банки прекратили кредитовать друг друга, закрыли лимиты, перестали выполнять договоры и взаимные соглашения.

Восстановление полноценного рынка МБК станет возможным только после реструктуризации банковской системы, стабилизации финансовой и денежной систем, отказа от привязки курса рубля к доллару.

С 1999 г.

одной из форм межбанковского кредита, направленного на финансовое оздоровление проблемных банков, будет выступать субординированный кредит (заем), предоставляемый банком-санатором кредитной организации сроком не менее 5 лет в валюте РФ.

Он не должен быть истребован кредитором ранее окончания срока действий договора, за исключением существенного нарушения со стороны заемщика условий договора либо в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Проценты по субординированному кредиту не могут превышать размер ставки рефинансирования ЦБ РФ и не могут изменяться в течение срока договора. Выплата основной суммы должна происходить после окончания срока действия договора единовременно.

В случае ликвидации кредитной организации-заемщика требования банка-кредитора по предоставленному субординированному кредиту не могут удовлетворяться ранее полного удовлетворения требований иных кредиторов.

Сумма субординированного кредита (если он будет признан и подтвержден таковым Банком России) включается в расчет дополнительного капитала банка-заемщика в период, превышающий 5 лет до окончания срока действия договора, в полной сумме, в последние 5 лет до окончания срока действия договора — по остаточной стоимости.

Источник: https://knigi.news/bank/115-mejbankovskie-kredityi-17674.html

Межбанковский кредит: его виды и особенности

11.5. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ:  МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ - это привлечение и размещение банками между

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бюджетное профессиональное образовательное учреждение

Омской области

«Омский промышленно-экономический колледж»

Для обучающихся по программам среднего профессионального образования подготовки специалистов среднего звена

Банковское дело

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Межбанковский кредит: его виды и особенности

Обучающийся

Пономарева К

Группа: БД2-143

Руководитель работы

Яркова Т.Н

Рецензент

Яркова Т.Н

Омск, 2015

fВВЕДЕНИЕ

Межбанковскому кредитованию принадлежит важная роль в повышении уровня ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, в обеспечении стабильности функционирования всей банковской системы.

Вместе с тем, межбанковское кредитование имеет специфические особенности, характеризуется, как правило, краткосрочностью, отсутствием обеспечения и использованием ликвидных финансовых активов при кредитовании, что приводит к генерированию повышенного кредитного риска и вызывает необходимость создания в рыночных условиях особой системы управления им.

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита.

Актуальность заключается в необходимости привлечения денежных средств при условии ухудшения финансового состояния коммерческого банка путем получения межбанковского кредита.

Цель исследования: изучить рынок межбанковского кредитования.

Для достижения выбранной цели были поставлены следующие задачи:

· рассмотреть понятие межбанковского кредита;

· изучить виды и функции межбанковского кредита;

· представить порядок оформления межбанковского кредита;

· проанализировать межбанковский кредитный рынок;

· выявить особенности межбанковского кредита.

Объект исследования — межбанковский кредит.

Предмет исследования — рынок межбанковского кредитования РФ.

Методологической основой исследования темы является основная и дополнительная литература, а также источники Интернета.

Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

f1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ МЕЖБАНКОВСОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Понятие межбанковского кредита

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита.

Практически все банки, время от времени могут иметь излишек кредитных ресурсов или же, наоборот, их временный недостаток. Это противоречие разрешается на рынке межбанковских кредитов. Чтобы временно свободные ресурсы приносили доход, банки — кредиторы стремятся разместить их в других банка — заемщика.

Условия и сроки размещения кредитных ресурсов различны. В международной практике наиболее популярны межбанковские депозиты сроком на 1, 3 и 6 месяцев, предельные сроки варьируются от 1 дня до нескольких лет.

Привлечение межбанковских кредитов осуществляется двумя способами:

1. самостоятельно, путем прямых переговоров;

2. через посредников (брокерские конторы, финансовые дома, фондовые биржи).

Межбанковский кредит оформляется договором, как в срочной форме, так и бессрочной.

Бессрочная форма предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный срок, установленный договором, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных, т. е. может быть востребован в любое время по предварительному уведомлению.

Процентная ставка устанавливается исходя из уровня, складывающего на рынке в день заключения договора.

Кроме срока, уровня процентной ставки и объема кредитных ресурсов, договором о межбанковском кредите предусматриваются обязанности, права сторон, ответственность, порядок разрешения споров. Исходя из проведённых исследований руководство банка (обычно Правление банка) принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно на год). В этом документе излагаются:

1) Основные направления кредитной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищённости от кредитных рисков, например, соотношения кредитов и депозитов, соотношения собственного капитала и активов, клиентские активы и т.д..

2) Следующим внутрибанковским нормативным документом по кредитной работе является Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:

— организация кредитного процесса;

— перечень требуемых документов от заёмщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

— правила проведения оценки обеспечения.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к второй основной стадии кредитования.

Межбанковский кредит — это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Субъектами кредитных отношений являются банки — коммерческие и центральные.

Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке межбанковских кредитов — денежном рынке.

С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

f1.2 Виды и функции межбанковского кредита

Межбанковское кредитование — это привлечение и размещение на договорных началах банками между собой свободных денежных ресурсов в форме вкладов (депозитов) и кредитов.[5]

Система межбанковского кредитования имеет два уровня:

1. Отражает движение средств между Банком России и коммерческими банками;

2. Между различными коммерческими банками.

В зависимости от организационных свойств межбанковские кредиты классифицируются по следующим критериям:

· в зависимости от срока. Различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2 — 7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 9] -180 дней, 181 день -1 год, 1¬-3 года, свыше 3 лет.

Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.[5]

· в зависимости от критерия платности кредита. Можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой.

Рыночная процентная ставка — это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке.

Межбанковские кредиты с повышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику. Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко.

· в зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество заемщика. Большинство межбанковских кредитов в настоящее время принадлежит к необеспеченным.[5]

Широкое распространение получили следующие виды кредитов:

· Ломбардные кредиты — это в широком смысле — ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг, в узком смысле краткосрочные кредиты, предоставляемые Банком России кредитным организациям под залог ценных бумаг для удовлетворения потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы;

· Кредиты «овернайт» предоставляются кредитным организациям только в том случае, если последние не могут изыскать возможность получения кредита на рынке межбанковских кредитов. Предоставляется кредит путем списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии или недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России;

· Внутридневные кредиты предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах с непрерывной обработкой платежных документов в течение операционного дня. Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы, предъявленные к корреспондентскому счету коммерческого банка в течение операционного дня.

Функции межбанковского кредита[3]:

· является поставщиком средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка;

· является инструментом текущей ликвидности банка;

· является дополнительным источником дохода за счет разницы между ценами привлечения и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности межбанковские кредиты — наиболее оперативно реагируют на изменение конъюнктуры рынка;

· дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать себя с положительной стороны, найти надежных клиентов и партнеров.

1.3 Оформление межбанковского кредита

При получении межбанковского кредита заемщик предоставляет в кредитный отдел следующие документы:[4]

1. письмо-заявление с указанием суvмы,

2. требования в кредитных ресурсах,

3. цель использования,

4. срок возврата,

5. нотариально заверенный устав,

6. учредительный договор,

7. свидетельство о регистрации,

8. документ с образцами подписей и оттиска печати,

9. баланс за год и на дату предоставления заявки на кредит,

10. расчет экономических нормативов,

11. расшифровку по отдельным статьям баланса,

12. документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита,

13. гарантии других кредитных организаций с приложением их баланса

14. свидетельство о праве собственности на недвижимость.

Обязательным документом по кредитному договору и соглашению выступают срочное обязательство. Этим обязательством оформляются получение каждой суммы кредита в рамках генерального соглашения (кредитного договора).

Сделка считается заключенной в момент получения стороной направившей оферту ответа другой стороны(акцепта), причем ответ стороны о согласии заключить сделку на условия отличных от предложенных другой стороной не является акцептом. Такой ответ является отказом от акцепта и в то же время новой офертой[6].

При предоставлении межбанковского кредита кредитор по требованию заемщика передает ему по факсу копию платежного поручения с отметкой об исполнении.

В свою очередь заемщик передает срочное обязательство, а также обязуется передать по факсу в день возврата средств копию платежного поручения согласно которого были возвращены кредит и сумма начисленных процентов. Срочное обязательство является одновременно подтверждением заключения сделки.

После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Национальным Банком РК.

Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое состояние банков, с которыми идет сотрудничество на рынке межбанковских кредитов, а также устанавливаемые для каждого банка размеры кредита в зависимости от степени надежности заемщика.[2]

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные ставки, которые зависят от спроса и предложения на кредитные ресурсы. Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит от срока вида и валюты кредита.

Процент за пользование кредитом начисляется за каждый календарный день пользования МБК, начиная с даты зачисления средств на корреспондентский счет кредитора. В случае досрочного погашения МБК или его части без письменного соглашения кредитора проценты начисляются и уплачиваются за весь период его использования установленный соответствующей сделкой[3].

Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита.

Межбанковский кредит может быть предоставлен и без обеспечения (в зависимости от уровня банка, его капитала, финансового положения).

Но в большинстве договоров по межбанковским кредитам фиксированные обязательства предоставляют определенное обеспечение счету, генеральным соглашением на рынке межбанковских кредитов[3].

Таким образом, каждая сделка по предоставлению межбанковского кредита (депозита) оформляется кредитным (депозитным) договором.

Условия кредитных сделок по межбанковским кредитам зависят от сотрудничества с ним, от банка, которому впервые предоставлен межбанковский кредит требует более детальных расшифровок балансовых данных и их подтверждение аудиторской компанией, более надежных гарантий обеспечения возвратности кредита.

2.1 Межбанковский кредитный рынок РФ

Межбанковский кредит занимает особое место в системе кредитных отношений и имеет значительное влияние на развитие банковской системы страны.

Межбанковский кредит позволяет банкам перераспределять денежные средства между собой, покрывая как планируемый дефицит ресурсов, вызванный расхождением в структуре активов и пассивов банков, так и непредвиденный разрыв между ними и способствует поддержанию ликвидности кредитных организаций [7].

Анализируя общую картину привлеченных ресурсов коммерческих банков России (рис. 1), можно сделать вывод о том, что совокупный объем привлеченных ресурсов на начало 2014 года составил 47 801, 10 млрд. рублей, в том числе 19% приходится на полученные межбанковские кредиты.

Рисунок 1 — Структура привлеченных ресурсов коммерческих банков России за 2013 год, %

В сравнении с 2011 г. доля полученных межбанковских кредитов увеличилась на 2%, что свидетельствует о развитии данного вида кредитных отношений. Низкий рост обусловлен финансовой нестабильностью банковской системы страны.

Операции на рынке МБК являются самым оперативным источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих банков и пополнения корреспондентских счетов.

Денежные средства, привлекаемые с помощью относительно недорогих межбанковских кредитов, зачастую используются кредитными организациями для проведения активных операций на других сегментах финансового рынка.

Например, для осуществления более доходных инвестиций в другие финансовые инструменты. Это обуславливает наличие тесной взаимосвязи между рынком МБК и финансовым рынком [7].

После кризиса 2008г. российский рынок МБК стремительно развивался. На начало 2014 г. общий объем кредитов, депозитов и прочих средств, полученных от кредитных организаций, составил 4 806,2 млрд. рублей, что в 1,7 раза превышает аналогичный показатель начала 2008 г.

Динамика объемов межбанковских кредитов представлена в таблице 1. Величина кредитов, депозитов и других привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России также увеличилась по сравнению с 2008 годом в 130 раз.

Динамика данных показателей нестабильна, но определенная зависимость прослеживается [9].

Источник: https://knowledge.allbest.ru/bank/2c0b65625b2bd79a5d43b88421316d37_0.html

Межбанковские кредиты

11.5. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ:  МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ - это привлечение и размещение банками между

Контрольные вопросы

1. Охарактеризуйте классификацию кредитов, предоставляемых фи­зическим лицам.

2. В чем заключается потребительский кредит с рассрочкой и без рас­срочки платежа?

3. Каким образом осуществляется прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения?

4. В чем преимущества косвенного кредитования потребителей?

5. Какие факторы влияют на основные условия договора о предоставлении потребительского кредита?

6. Какие существуют подходы к оценке платежеспособности физического лица?

7. Как определяется сумма кредита?

8. Как рассчитывается сумма взимаемых процентов?

9. Какие льготы предоставляются отдельным заемщикам?

10. Каков порядок предоставления кредита физическим лицам с ис­пользованием банковских карт?

Понятие и субъекты межбанковского кредитного рынка

Сроки, обеспечение возвратности межбанковского кредита

Кредиты, предоставляемые Банком России

Межбанковское кредитование — это привлечение и размеще­ние на договорных началах банками между собой свободных де­нежных ресурсов в форме вкладов (депозитов) и кредитов.

Система межбанковского кредитования имеет два уровня: пер­вый отражает движение средств между Банком России и коммерческими банками, второй — между различными коммерческими банками.

В современных условиях коммерческие банки для оперативною привлечения денежных средств используют возможности меж­банковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными орга­низациями.

Межбанковский механизм является основным источником за­емных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности баланса и обеспе­чения бесперебойности выполнения обязательств. Он предостав­ляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений.

Механизм межбанковских корреспондентских отношений пре­дусматривает открытие корреспондентских счетов одними банка­ми в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга.

Привлечение межбанковского кредита осуществляется либо самостоятельно банками путем прямых переговоров, либо через финансовых посредников.

Если банки сами договариваются о меж­банковском кредите, то их отношения оформляются специальны­ми договорами, которые заключаются в основном на определен­ный срок. Привлечение ресурсов осуществляется также в виде цент­рализованных кредитов.

Кредиты Банка России предоставляются коммерческим банкам в порядке финансирования и на конкурс­ной основе.

В зависимости от организационных свойств межбанковские кредиты классифицируются по следующим критериям.

В зависимости от срока различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные межбанковские кредиты при­влекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2 — 7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91 — 180 дней, 181 день -1 год, 1-3 года, свыше 3 лет.

Форма межбанковского кредита до востребо­вания предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть во­стребован кредитором в любой момент по предварительному уве­домлению.

В зависимости от критерия платности кредита можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной став­кой.

Рыночная процентная ставка — это ставка, которая склады­вается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке.

Межбанковские кредиты с по­вышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким рис-ком предоставления средств данному заемщику. Льготная процент­ная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко.

В зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспе­ченные. Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество заемщика. Большинство меж­банковских кредитов в настоящее время принадлежит к необеспе­ченным.

Межбанковские кредиты классифицируются также в зависи­мости от валюты сделки (российские рубли, иностранные валю­ты); в зависимости от наличия или отсутствия лимита ссудной задолженности; размера кредита. К крупным кредитам в Россий­ской Федерации относятся ссуды, размер которых превышает 5% капитала банка-кредитора.

Межбанковские кредиты можно классифицировать в зависи­мости от рисков, принимаемых на себя кредитором. Кредитный риск по каждой конкретной сделке определяется банком-кредитором самостоятельно и влияет на сумму, срок и процентную ставку по предоставляемому кредиту.

Широкое распространение имеют такие виды межбанковских кредитов, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт. Бронирование средств представляет собой использо­вание корреспондентского счета банка для блокировки средств на определенный срок.

При заключении договора на открытие кор­респондентского счета часто предусматривается возможность про­ведения операций по корреспондентскому счету в режиме оверд­рафта, сумма которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема обо­рота по корреспондентскому счету. ,

Банк России предоставляет коммерческим банкам определен­ные виды кредитов.

Ломбардные кредиты — это в широком смысле — ссуды подзалог депонированных в банке ценных бумаг, в узком смысле — краткосрочные кредиты, предоставляемые Банком России кредитным организациям под залог ценных бумаг для удовлетворе­ния потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы.

Кредиты «овернайт» предоставляются кредитным организаци­ям только в том случае, если последние не могут изыскать воз­можность получения кредита на рынке межбанковских кредитов.

Предоставляется кредит путем списания средств с корреспондент­ского счета банка по платежным документам при отсутствии илинедостаточности средств на счете банка в расчетном подразделе­нии Банка России.

Внутридневные кредиты предоставляются Банком России бан­кам, расположенным в регионах с непрерывной обработкой пла­тежных документов в течение операционного дня. Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы

предъявленные к корреспондентскому счету коммерческого банка в течение операционного дня.

Каждая сделка по предоставлению межбанковского кредита (депозита) оформляется кредитным (депозитным) договором.

Договор о заключении сделки должен предусматривать следующие позиции: валюту кредита, сумму кредита, процентную ставку, дату выдачи и возврата кредита, дату уплаты процентов по кредиту, срок предоставления кредита в днях, сумму процентов, подлежа­щих уплате, особые условия проведения сделки, обеспечение кре­дита, обязанности и ответственность сторон по использованию условий договора, платежные инструкции сторон, реквизиты за­емщика и кредитора.

Сотрудничество на рынке межбанковского кредитования оформляется генеральным соглашением. Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковских кредитов и депозитов представляет собой согласие участников соглашения о предостав­лении друг другу краткосрочных (от 1 до 30 дней) межбанковских кредитов на взаимовыгодной основе.

После заключения соглашения в определенные данным согла­шением сроки стороны обмениваются следующими документами:

• копиями учредительных документов, заверенных печатью (уч­редительный договор, устав, лицензия на совершение банковских операций в российских рублях и иностранной валюте или гене­ральная лицензия);

• нотариально заверенными копиями карточек с образцами подписей и оттиском печати;

• копиями аудиторского заключения, если таковое имеется;

• доверенностями, в которых указываются имена трейдеров, отвечающих за определенный сегмент межбанковского рынка и уполномоченных на совершение необходимых действий в рамках генерального соглашения;

• другими необходимыми документами, определяемыми согла­шением.

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Источник: https://studopedia.ru/2_5548_mezhbankovskie-krediti.html

Межбанковские кредиты: межбанковские кредиты — это привлечение и размещение банками

11.5. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ:  МЕЖБАНКОВСКИЙ КРЕДИТ - это привлечение и размещение банками между

Межбанковские кредиты — это привлечение и размещение банками временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений, когда в роли креди торов и заемщиков выступают сами банки. Обычно свободными кредитными ресурсами располагаю!’ банки, имеющие солидную клиентскую базу либо проводящие взвешенную кредитную политику.

В начале становления российской банковской системы для подавляющего числа банков основным источником кредитных ресурсов выступали не депозиты, как это принято в мировой практике, а межбанковский кредит.

Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются (покупаются) краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.

Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового рынка универсальностью обслуживания потребностей коммерческих банков.

Он опосредует межбанковские отношения, связанные с различными банковскими операциями, и является оперативным источником средств для поддержания ликвидности баланса коммерческих банков, пополнения корсчетов и для проведения активных операций на более доходных сегментах финансового рынка.

Начало торговли кредитными ресурсами в России относится к 1991 г., когда Московская международная и Московская центральная фондовые биржи начали проводить кредитные аукционы.

В середине 1994 г. девять крупнейших банков России (выбранных по надежности и весомости вклада в операции межбанковского рынка) и информационно-аналитические агентства разработали показатели для характеристики состояния кредитного рынка МБК: 1)

объявленная ставка по предоставлению кредитов — MTBOR; 2)

объявленная ставка по привлечению кредитов — M1BID; 3)

средневзвешенная фактическая ставка по МБК — MIAKR.

Межбанковский финансовый дом для характеристики фактической ставки по краткосрочным банковским кредитам рассчитывает средневзвешенную ставку INSTAR, базирующуюся на данных о сделках, совершенных крупнейшими банками-ди- л ерам и, не вошедшими в «девятку».

Стоимость межбанковских кредитов зависит от: состояния межбанковского рынка: процентной политики Банка России и Сбербанка России — основных поставщиков кредитных ресурсов на межбанковском рынке; соотношения спроса и предложения по краткосрочным кредитам; состояния валютного рынка и рынка государственных краткосрочных обязательств.

Основы работы коммерческих банков на межбанковском рынке

Привлечение (размещение) депозитов и кредитов на межбанковском рынке проводится банками самостоятельно или через брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кредитные магазины. Банки-дилеры осуществляют куплю-продажу ресурсов, зарабатывая на разнице в пропентах между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами. Обычно это крупные банки, имеющие развитые корреспондентские отношения.

На фондовом рынке кредитные ресурсы продаются посредством аукциона. При совпадении интересов покупателя и продавца аукционная сделка оформляется кредитным договором.

Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются коммерческими банками самостоятельно. В основе этих отношений лежат оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений, наличие корреспондентских отношений с банком-заемщиком., его репутация на денежных и финансовых рынках, финансовое положение, клиентская база, корреспондентская и филиальная сети.

Выбор банка для сотрудничества также определяется характером его деятельности, кругом банковских операций и услуг, вхождением банка в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы.

При заключении договора на установление корреспондентских отношений часто предусматривается возможность предоставления банком-корреспондентом услуг по корреспондентскому счету в режиме овердрафта: списание средств сверх остатка на счете.

Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема среднемесячных оборотов по счету, опыта сотрудничества с банком.

Некоторые коммерческие банки используют корреспондентские счета для блокирования средств на определенный срок в качестве межбанковского кредита.

Возможность подобной кредитной сделки зависит от длительности и надежности корреспондентских отношений, стиля и методов работы банка.

Размер кредита определяется объемами денежных потоков и числом операций, совершаемых по корреспондентскому счету, финансовым положением заемщика и его надежностью.

Все кредиты, предоставляемые но корреспондентскому счету, оформляются договором об открытии корреспондентского счета, к нему дополнительно заключается соглашение об овердрафте; при бронировании средств на счете на определенный срок заключается кредитный договор.

Разовые межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным или депозитным договором, а постоянное сотрудничество на рынке межбанковского кредита — генеральным соглашением, которое определяет только намерение о предоставлении друг другу краткосрочных ресурсов на взаимовыгодной основе и технику этого предоставления.

Сумма, срок кредита конкретизируются договорами или предложениями на покупку-продажу фондов. В настоящее время предпочтение отдается генеральному соглашению о сотрудничестве на длительный период (около 90% всех межбанковских кредитов).

Оно позволяе т оптимизировать кредитный процесс и сократить затраты времени и средств на оформление кредитных договоров по каждой заключенной сделке.

Основным объектом взаимного кредитования банков выступает разрыв в платежном обороте.

При определении суммы кредита банки-кредиторы учитывают размер капитала банка-заемщика, его финансовую и юридическую надежность. Величина кредита регулируется нормативными требованиями Банка России.

Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом 50% забалансовых требований не может превышать размер капитала кредитной организации в 8 раз.

Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита, его размер и качество.

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные процентные ставки, уровень которых зависит от соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы, распределяемые как на аукционной, так и не на аукционной основе, образующиеся при предоставлении кредитов банками друг другу.

Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит и от срока предоставляемого кредита, вида межбанковского кредита (бронирование средств по корреспондентскому счету, овердрафт по счету, межбанковский кредит по кредитным договорам и соглашениям); валюты кредита (в рублях, в иностранной валюте).

Высокие процентные ставки используются на рынке «коротких денег» (один — три дня).

В кредитных договорах или соглашениях оговаривается взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок. Формами ответственности выступают определенный процент неустойки.

После получения кредита банк-заемщик регулярно представляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, по лученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Банком России.

Аналитические службы банка-кредитора отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита по степени надежности заемщика.

Установление лимита по межбанковским кредитам

Сделки на рынке МБК заключаются в пределах установленных лимитов. Аналитические службы банка определяют перечень контрагентов (банков-заемщиков), с которыми предстоит работать, и предельные объемы сделок, утверждаемые Кредитным комитетом.

Расчет лимита сделок на контрагента банком-кредитором является итогом анализа его финансового положения: чем лучше финансовое положение заемщика, тем при прочих равных условиях может быть больше сумма кредита.

Для определения надежности коммерческого банка используются рейтинги агентств, журналов, центров и методики, разрабатываемые банками.

Публикуемые в средствах массовой информации рейтинги банков, базирующиеся на показателях финансового состояния (их число может достигать 100), недостаточны для оперативной работы на межбанковском рынке.

В связи с этим банки разрабатывают свои методики оценки финансового состояния банков-контраген- тов.

Их аналитические службы выбирают показатели оценки финансового состояния контрагента, экономическое содержание группировок счетов, которые будут использоваться при расчете финансовых показателей, критерии оценки и интегрирования конкретных показателей, сами их интегрируют.

В этих методиках они используют официальные публикации отечественных и международных рейтинговых агентств публикации в прессе и Интернете, информацию других банков, данные собственной службы безопасности, заключения специализированных агентств (консалтинговых фирм, кредитных бюро).

При определении перечыя контрагентов, с которыми банк будет осуществлять операции на межбанковском рынке, отсекаются те банки, очевидный риск операций с которыми неприемлем для банка-кредитора. Об этом могут свидетельствовать: ?

высокий уровень ротации руководства, менеджмента и его неопытность; ?

применение санкций со стороны Банка России и судебных органов; ?

негативная информация о данном банке на межбанковском рынке (задержка клиентских платежей и других обязательств); ?

отрицательное заключение службы безопасности банка; ?

большая просроченная задолженность по выданным кредитам; ?

низкое качество ресурсной базы; ?

большие суммы привлекаемых МБК; ?

достаточность капитала, не в полной мере отвечающая требованиям надзорных органов; ?

убыточность или неустойчивый уровень доходности и проявление тенденции к его снижению; ?

наличие мелких банков, кредитование которых имеет повышенную степень риска.

При отсутствии явно выраженных факторов неплатежеспособности аналитики банка анализируют финансовое состояние заемщика за прошедший квартал на основе оборотно-сальдовой ведомости по счетам второго порядка (форма № 101), расчета экономических нормативов и расшифровок к ним, а также данные отчета о прибылях и убытках.

Аналитики банка учитывают кредитную историю, длительность и активность работы контрагента в разных сегментах межбанковского рынка (обороты по привлеченным и выданным МБК, обороты но вексельным и документарным операциям и др.). После этого осуществляется структурный анализ баланса и анализ показателей финансовой отчетности: ?

по капитализации; ?

по ликвидности; ?

по рентабельности; ?

по качеству активов; ?

по качеству ресурсной базы; ?

по доходности.

Сумма лимита по межбанковскому кредиту ограничивается величиной максимального'кредитного риска на одного заемщика, устанавливаемого Банком России, — 25% от капитала кредитора и 25% от капитала банка-контрагента. Максимальный размер лимита кредитования банк устанавливает для партнеров, имеющих кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств не ниже ААА, т.е. самый высокий уровень кредитоспособности.

Для других банков лимит кредитования устанавливается как определенная доля процента от капитала, а затем корректируется с учетом размера активов и группы риска, рассчитанных на основе финансовых показателей.

Обычно базовый лимит определятся по формуле

Лимит

кредитования

Синтетический Учет

Капитал х 10% х

коэффициент дополнительных

факторов. (13.2)

Величина базового лимита — это максимальная сумма кредита, которая может быть предоставлена заемщику на определенный период при допустимом для банка риске.

Основой расчета базового лимита кредитования чаще всего выступает собственный капитал банка, реже — чистая ликвидность банка1, скорректированная на процент, зависящий от степени риска, который готов принять на себя банк (обычно 10%), и синтетический коэффициент отчетности банка.

Учитывая российскую.практику искусственного увеличения капитала, банки осторожно подходят к его определению, во многих случаях опираясь на экспертные оценки.

Обычно для расчета лимита используется работающий денежный капитал, т.е. капитал, рассчитанный по Инструкции № 110-И Банка России, скорректированный на иммобилизацию активов и резервы на возможные потерн по ссудам, ценным бумагам и прочим активам.

Синтетический коэффициент составляется на основе коэффициентов надежности, ликвидности, качества ресурсной базы, качества активов, рентабельности. Каждый показатель влияет на надежность банка по-разному, поэтому для каждого определяются оптимальные число показателей и балл (вес).

Синтетический коэффициент — Коэффициент надежности (Кн)х 10% + Коэффициент ликвидности (А»л) х 40% + Коэффициент рентабельности (КР) х 15% + Коэффициент качества активов (ККА) х 20% + Коэффициент ресурсной базы (КРБ) х 15%.

Основными данными для расчета лимитов служат балансы банков-контрагентов по счетам второго порядка как на отчетные, так и на текущие даты. План счетов бухгалтерского учета позволяет оценить структуру баланса по инструментам и срокам, что позволяет анализировать не только сроки и направления движения средств, но и источники их формирования.

Базовый лимит кредитования может корректироваться в зависимости от динамики финансовых коэффициентов, а также анализа нефинансовых факторов: отношений банка-кредитора с банком-заемщиком, смены руководства и менеджеров, изменений в структуре банка, контрагентов банка на внутреннем валютном и денежном рынках, готовности банка-заемщика предоставить о себе информацию, изменения оборотов по счетам, открытым в банке-кредиторе, и др.

В некоторых банках максимальный лимит ограничивается частью полученной и планируемой на рассматриваемый период

' ЧТЛ — текущие ликвидные активы банка, уменьшенные на размер текущих обязательств, скорректированные на коэффициент, связанный с подвижностью средств на расчетных счетах и счетах до востребования.

прибыли банка-кредитора, размером резервного фонда за вычетом планируемых (возможных) потерь по другим активам банка.

В ряде банков система лимитов кредитного риска структурирована: ?

по контрагентам; ?

по видам операций; ?

по срочности операций (временной протяженности действия риска).

Технология оформления сделок на рынке межбанковских кредитов

Единичные сделки на межбанковском рынке по предоставлению кредитов или размещению депозитов оформляются кредитными, депозитными договорами.

При постоянных долговременных отношениях на межбанковском рынке банки заключают генеральное соглашение и устанавливают порядок проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках в соответствии с кредитной политикой банка и внутренними инструкциями, регламентирующим работу на межбанковском рынке.

Генеральное соглашение предлагает регулирование: кредитных (депозитных12) сделок; общие условия и порядок заключения и исполнения вексельных и конверсионных сделок на межбанковском рынке; порядок осуществления сторонами взаиморасчетов по конверсионным и кредитным операциям; ответственность сторон по указанным операциям.

В генеральном соглашении предусматриваются: ?

перечень документов, которыми обмениваются стороны при работе на МБР (нотариально заверенные копии учредительных документов, лицензии о государственной регистрации банка, лицензии на осуществление банковских операций; балансы; скрепленные печатью банка сведения о выполнении нормативов Банка России С подписями руководства и главного бухгалтера; карточки с образцами подписей уполномоченных для работы на МБР сотрудников банка, другие документы); ?

порядок заключения и оформления сделки, порядок осуществления расчетов по кредиту (депозиту) и процентам, условия проведения взаимозачетов, ответственность сторон, механизм разрешения споров.

Список сотрудников банков, имеющих право весги переговоры и заключать сделки (дилеров), и их полномочия подтверждаются (доверенность на дилеров сторон); ? термины, используемые сторонами при заключении сделки; ?

используемые каналы связи и формы защиты (ключи, коды); ?

полный перечень условий сделки, которые дилеры обязаны согласовывать и фиксировать при помощи средств связи, используемых при переговорах, порядок обмена подтверждениями о сделке; ?

перечень и формы документов, которыми оформляются сделки (предложения на покупку (продажу) фондов, подтверждение сделки; копия платежного поручения о перечислении средств заемщику с отметкой об исполнении, а от заемщика — срочное обязательство и копии платежных поручений о возврате кредита и уплате процентов).

Межбанковские кредиты привлекаются одной суммой либо несколькими заимствованиями в рамках открытой кредитной линии с заранее оговоренным лимитом.

Сделки на рынке межбанковских кредитов заключаются через систему «Рейтере-Дилинг», а также по телефону, телефаксу, телексу. В зависимости от сроков используются стандартные условия проведения межбанковских кредитных и депозитных сделок.

При наличии временно свободных денежных ресурсов либо потребности в их приобретении дилеры выходят на межбанковский рынок посредством соответствующих систем связи, предлагая заключить сделку на определенных условиях.

Они должны строго придерживаться инструкций, регламентирующих виды сделок, которые может заключать дилер, и лимиты (на обший объем совершаемых сделок и на контрагента), понимать свои права и обязанности, уровни авторизации при заключении сделок различных типов.

Основные условия сделки на МБК фиксируются в паспорте сделки, или тикете, на бумажном носителе, который формируется дилером при переговорах (система «Рейтере-Дилинг»),

Паспорт сделки служит основанием для ее оформления путем составления подтверждающего документа и подписанного уполномоченными должностными лицами. Распечатка переговоров дилеров — тикет не имеет юридической силы, поэтому стороны при заключении сделок по системе «Рейтерс-Дилинг» обязуются для учета заключенных сделок проводить обмен письменными подтверждениями через SWIFT, телекс и др.

Сделка считается заключенной после получения банком- кредитором подтверждения от банка-заемщика обо всех согласованных условиях сделки (суммы и валюты кредита (депозита), процента, даты предоставления и возврата, процентной ставке, формы обеспечения и т.д.), которые предварительно проговаривались дилерами, ответственными за совершение операции и правильное ее оформление.

После получения подтверждения по конкретной сделке соответствующее подразделение банка-кредитора выписывает платежное поручение на перечисление средств. Подтверждение сделки используется во внутреннем документообороте банка в качестве первичного учетного документа и как основание для отражения сделки в бухгалтерском учете.

Все соглашения о сделках на межбанковском рынке (в том числе об их условиях), заключенных с банками контрагентами и брокерскими компаниями, регистрируются в банке.

После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчешость, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Банком России. Аналитические службы банка-кредитора отслеживают финансовое положение банков, с которыми они сотрудничают на рынке МБК, и корректируют в зависимости от степени надежности банка предельный размер кредитования.

На основании двустороннего соглашения банки могут проводить расчеты по МБК с использованием зачета (неттинга) взаимных однородных требований, возникающих по сделкам на одинаковую дату валютирования. Тогда расчеты осуществляются только по сальдо встречных требований на основании подтверждений всех условий по неттингу.

Источник: https://economy-ru.com/bankovskoe-delo-rf/mejbankovskie-kredityi-14183.html

Studio-pravo
Добавить комментарий